Постановление Администрации Томской области от 30.06.2008 № 127а
Об утверждении Порядка проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета
ТОМСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 30.06.2008 N 127а г.Томск Утратилo силу - Постановление Администрации Томской области от 10.06.2013 г. N 247а Об утверждении Порядка проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета В целях повышения эффективности деятельности исполнительныхорганов государственной власти Томской области и бюджетныхучреждений, находящихся в собственности Томской области, в рамкахреализации Программы реформирования региональных финансов Томскойобласти на 2006 - 2008 годы, утвержденной распоряжением ГлавыАдминистрации (Губернатора) Томской области от 27.10.2005 N 627-р, П О С Т А Н О В Л Я Ю: 1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения оценки потребностив предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки приформировании расходов областного бюджета. 2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложитьна первого заместителя Губернатора Томской области Точилина С.Б. И.о. Губернатора Томской области О.В. Козловская УТВЕРЖДЕН постановлением Администрации Томской области от 30.06.2008 N 127а ПОРЯДОК проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета 1. Настоящий Порядок определяет права, последовательностьдействий исполнительных органов государственной власти Томскойобласти, ответственных за организацию предоставления бюджетныхуслуг, в процессе проведения оценки потребности населения Томскойобласти в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценкипри формировании расходов областного бюджета на очереднойфинансовый год и плановый период. 2. Оценка потребности в предоставлении бюджетных услугпроизводится в целях обеспечения достижения необходимых результатовразвития Томской области при помощи предоставления бюджетных услугсоответствующего объема и качества определенным категориям игруппам получателей. 3. Оценку потребности в предоставлении бюджетных услугосуществляют следующие исполнительные органы государственной властиТомской области (далее - органы исполнительной власти): Департамент общего образования Томской области; Управление начального профессионального образования Томскойобласти; Департамент социальной защиты населения Томской области; Департамент по вопросам семьи и детей Томской области; Департамент здравоохранения Томской области; Департамент по культуре Томской области; Департамент по молодежной политике, физической культуре испорту Томской области; Департамент труда и занятости населения Томской области. 4. Оценка потребности в предоставлении бюджетных услугосуществляется органами исполнительной власти ежегодно присоставлении проекта областного бюджета на очередной финансовый годи плановый период на основании консолидированного перечня бюджетныхуслуг, утверждаемого в установленном порядке. 5. Оценка потребности в предоставлении бюджетных услугосуществляется путем определения показателей потребности вбюджетных услугах, под которыми понимается количество получателейбюджетной услуги в разрезе категорий и групп получателей. 6. Для определения показателей потребности в бюджетных услугахорганы исполнительной власти используют инструменты и методы,указанные в приложении 1 к настоящему Порядку. Выбор указанныхинструментов и методов осуществляется органом исполнительной властис учетом особенностей соответствующих бюджетных услуг. 7. Оценка потребности в предоставлении бюджетных услугпроизводится органами исполнительной власти в разрезе категорий игрупп получателей, а также элементов соответствующей бюджетнойуслуги. При необходимости органы исполнительной власти вправесамостоятельно установить более подробную детализацию. 8. По результатам оценки органы исполнительной властиформируют показатели потребности в бюджетных услугах на очереднойфинансовый год и на плановый период по форме согласно приложению 2к настоящему Порядку. 9. На основе результатов оценки потребности в предоставлениибюджетных услуг органы исполнительной власти определяют объембюджетных ассигнований, необходимых для финансового обеспечениягосударственных заданий на оказание соответствующих государственных(бюджетных) услуг, и формируют предложения по изменению объемовбюджетных ассигнований на оказание соответствующих государственных(бюджетных) услуг в очередном финансовом году и плановом периоде,за исключением государственных (бюджетных) услуг, осуществляемых засчет средств субвенций из федерального бюджета. Указанные в настоящем пункте предложения с обоснованием иприложением результатов оценки потребности в предоставлениибюджетных услуг направляются органами исполнительной власти вДепартамент финансов Томской области в установленные распоряжениемГубернатора Томской области сроки для их использования приформировании расходов областного бюджета на очередной финансовыйгод и на плановый период. Приложение 1 к Порядку проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета Рекомендации по определению показателей потребности в бюджетных услугах 1. Общие положения 1. В целях настоящих Рекомендаций применяются следующиепонятия: 1) инструмент - процедуры сбора и подготовки информации,необходимой для применения того или иного метода определенияпотребности в бюджетных услугах; 2) метод - способ расчета показателей потребности в бюджетныхуслугах на очередной финансовый год и на плановый период. 2. Выбор инструментов и методов осуществляется органомисполнительной власти исходя из особенностей оказания конкретнойбюджетной услуги. 3. Категории, группы получателей определяются в соответствии сдействующим на момент определения потребности в бюджетных услугахКонсолидированным перечнем. 2. Методы определения показателей потребности в бюджетных услугах 4. В качестве методов определения показателей потребности вбюджетных услугах рекомендуется применять следующие расчетныемодели: экстраполяционная модель; сегментарная модель; модель коллективного потребления. 5. Применение методов расчетов численности категорий и группполучателей бюджетных услуг осуществляется в разрезе: структуры категорий и групп получателей бюджетных услуг; сегментов (районов, муниципальных образований, территорий ит.п.); временных периодов (плановый и отчетный период) - в качествеотчетного и планового периода должны выступать временные отрезки,следующие один за другим. 6. В интересах настоящего Порядка в качестве базовых периодоврекомендуется использовать месяц, квартал, год. 7. В целях применения указанных в пункте 4 моделей дляопределения численности категорий и групп получателей бюджетныхуслуг необходимо структурировать исходные данные по следующимуровням: по группам получателей; по категориям получателей; по сегментам. A. Экстраполяционная модель 8. Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определитьобъем категорий и групп получателей на основании данных прошлыхпериодов и прогнозов потребления услуг. 9. Экстраполяционную модель рекомендуется использовать длябюджетных услуг, потребность в которых носит неизменный илималоизменяемый характер. Примером таких бюджетных услуг могут бытьуслуги в области стационарного и амбулаторного лечения, обучения пообщеобразовательным программам и им аналогичные. 10. Допускается применение этой модели для вновь создаваемыхбюджетных услуг или элементов бюджетных услуг, а также при введенииновых категорий и групп получателей бюджетных услуг. 11. Численность группы получателей бюджетной услугиопределяется по формуле: (1) С1i = С0i х Кi, где: С1i - численность i-й группы получателей бюджетной услуги вплановом периоде; С0i - численность i-й группы получателей бюджетной услуги вотчетном периоде; Кi - индекс востребованности бюджетной услуги i-й группойполучателей бюджетной услуги. Индекс востребованности бюджетной услуги (Ki) определяется последующей формуле: (2) Кi = (С0i / С0-1i + С0-1i / С0-2i + С0-2i / С0-3i)/3, где: Ki - индекс востребованности бюджетной услуги; С0i - фактическая численность i-й группы получателей бюджетнойуслуги в отчетном периоде; С0-1i, С0-2i, С0-3i, С0-4i: - фактическая численность i-йгруппы получателей бюджетной услуги в периоды, предшествующиеотчетному. То есть, индекс востребованности определяется как среднееарифметическое изменений численности группы за несколько предыдущихлет (от 3 до 5). 12. Численность категории получателей определяется как суммагрупп получателей, входящих в ее состав, и рассчитывается поформуле: (3) СК1j = СУММА (С1ij), где: СК1j - численность j-й категории получателей элементабюджетной услуги в плановом периоде, которая состоит из i-й группполучателей; С1ij - численность i-й группы получателей j-й категорииполучателей бюджетной услуги. Численность каждой группы в плановомпериоде определяется в соответствии с формулой (1); 13. Численность получателей бюджетной услуги в целомопределяется как сумма получателей элементов бюджетной услуги ирассчитывается по формуле: (5) СБ1m = СУММА (СЭ1km), где: СБ1m - численность получателей m-й бюджетной услуги в плановомпериоде; СЭ1km - численность получателей k-го элемента m-й бюджетнойуслуги в плановом периоде. Численность получателей k-го элементабюджетной услуги определяется по формуле (3). B. Модель коллективного потребления 14. Модель применяется для бюджетных услуг коллективногохарактера. Типичным примером таких услуг может быть проведениевакцинации, прививок и пр. Отличительной чертой таких услугявляется ориентированность на массу потребителей, при этом затратына предоставление услуги не зависят от категорий и групп, либовыделение категорий и групп нецелесообразно на основании содержанияуслуги. Численность получателей бюджетной услуги рассчитывается поформуле: (6) ЧПi = СУММА НРij, где: ЧПij - число получателей i-й бюджетной услуги в плановомпериоде; НРij - норматив численности предоставления j-го элемента i-йбюджетной услуги в плановом периоде. Норматив может определяться наосновании: требований законодательства (особенно в сфере здравоохранения,медицины и фармацевтики); востребованности бюджетных услуг со стороны населения(определяется при помощи исследования вторичных данных и опросов),а также при помощи инструментов, рассматриваемых ранее в настоящемприложении. C. Сегментарная модель 15. Сегментарная модель позволяет определить объем категорий игрупп получателей бюджетных услуг по различным сегментам. В ролисегментов могут выступать районы, муниципальные образования,территории и иные деления в составе Томской области, выделяемые ваналитических целях. 16. Сегментарная модель позволяет учесть динамику категорий игрупп получателей бюджетных услуг по всем возможным территориальнымединицам в составе Томской области. Численность группы получателей рассчитывается по формуле: (7) С1i = SUM С1iz, где: С1i - численность i-й группы получателей бюджетной услуги; С1iz - численность i-й группы получателей бюджетной услуги поz-му сегменту Томской области. Для бюджетных услуг с неизменным или малоизменяемымпотреблением численность групп получателей в плановом периодерассчитывается по формуле: (8) С1iz = С0iz х Kiz, где: С1iz - численность i-й группы получателей бюджетной услуги вплановом периоде по z-му сегменту Томской области в плановомпериоде; С0iz - численность i-й группы получателей бюджетной услуги поz-му сегменту Томской области в отчетном периоде; Kiz - индекс востребованности бюджетной услуги i-й группойполучателей бюджетной услуги по z-му сегменту Томской области вплановом периоде по сравнению с отчетным. Индекс востребованности может определяться на основанииформулы, рассматриваемой выше, либо на основании инструментов,описанных в настоящих рекомендациях, либо быть безусловным (равнымединице). Безусловный индекс применяется для услуг, реализуемых врамках программ государственных гарантий, утвержденныхПравительством Российской Федерации и субъектом Федерации.Определение реальной востребованности услуг может быть характерным,например, для услуг в сфере защиты молодежи, культуры,кинематографии и средств массовой информации, физической культуры испорта. 17. Данные, полученные при помощи сегментарной модели, могутявляться исходными данными для экстраполяционной модели на уровнеформулы (1) и модели коллективного потребления на уровне формулы(6). 3. Инструменты 18. Для формирования информации, необходимой для расчетапоказателей потребности в бюджетных услугах на очередной финансовыйгод и на плановый период, органы исполнительной власти используютследующие инструменты: 1) сбор и обработку первичных данных о потребности населения вбюджетных услугах. Первичные данные формируются органами исполнительной власти спомощью опросов, а также иных мероприятий, направленных навыявление предпочтений и настроений граждан и предусмотренныхзаконодательством Российской Федерации либо Томской области. Под опросом следует понимать выяснение мнения респондента(опрашиваемого) по определенному кругу включенных в анкету(опросный лист) вопросов путем личного либо опосредованногоконтакта интервьюера (опрашивающего) с респондентом. Следует различать следующие виды опросов: по способу контакта с респондентом: лично, по телефону, попочте (в том числе по электронной), через средства массовойинформации и Интернет; по типу респондентов: опрос физических лиц, опрос юридическихлиц, опрос экспертов; по месту проведения опроса: дома, на улице, в учреждениях иорганизациях; по типу выборки: опрос репрезентативной либо целевой выборки. Репрезентативная выборка - выборка, полностью соответствующаяпо своим характеристикам генеральной совокупности (т.е. категорииполучателя бюджетной услуги и входящим в ее состав группамполучателей), но меньше по размерам. Целевая выборка - совокупность, соответствующая определеннымкритериям. Проведение опросов должно включать в себя следующие этапы: определение целей и задач опроса; подготовка к проведению опроса (в т.ч. определение сроковпроведения опроса, типа выборки, типа опроса, тиражированиеопросных листов и анкет и т.п.); проведение опроса; анализ и обработка данных опроса и формирование информации(отчета о проведенном опросе); 2) исследование фактических данных. Фактические данные о численности групп получателей бюджетныхуслуг определяются органами исполнительной власти на основании формстатистического учета и отчетности, направляемых поставщикамибюджетных услуг органу исполнительной власти в установленномпорядке. Под инструментами исследования статистических и отчетныхданных в интересах настоящего Порядка понимаются исследования ианализ вторичной информации, направленные на решение поставленныхзадач, и выявление данных, позволяющих оценить количествополучателей бюджетных услуг. Исследование и анализ статистических и отчетных данныхрекомендуется проводить по следующей базовой технологии (по шагам): а) определение возможных источников информации. В качестветаких источников могут выступать: документы, подготовленные ранее органами исполнительной власти(доклады, отчеты и пр.), поставщиками бюджетных услуг, инымиорганизациями и органами исполнительной власти любого уровня; публикации в средствах массовой информации общего испециализированного профиля; бухгалтерская, статистическая, ведомственная отчетность,находящаяся в открытом доступе; б) отбор достоверных источников вторичной информации с цельюисключить источники, содержащие заведомо ложную информацию; в) исследование и анализ отобранных источников с целью выявитьданные, необходимые для исчисления количества получателей бюджетныхуслуг; 3) использование прогнозов. Для определения показателей потребности в бюджетных услугах наследующий финансовый год и плановый период органы исполнительнойвласти используют также данные прогнозов развития Томской области всреднесрочной и долгосрочной перспективе: о структуре и численности населения Томской области; о динамике численности различных групп населения Томскойобласти; о видах групп потенциальных получателей бюджетных услуг; иную доступную прогнозную информацию по группам получателейбюджетных услуг. 19. Перечень инструментов и направления их использования могутрасширяться по усмотрению органов исполнительной власти. Приложение 2 к Порядку проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов областного бюджета Показатели потребности в бюджетных услугах на очередной финансовый год и на плановый период (с _____________ по ___________ год) --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- N Наименование Содержание Категория Группа Показатели потребности в бюджетных услугах Комментарийп/п бюджетной бюджетной получателей получателей /чел./ услуги услуги (по -------------------------------------------------- элементам) отчетный период плановый период ---------------------- ------------------------- отчетный текущий год очеред- плано- плано- год ной год вый год вый год 1 2 --------- ----------- ------- ------- ------- план факт план оценка план прогноз прогноз испол- нения---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------