Постановление Администрации Томской области от 08.05.2020 № 216а

Об определении порядка составления, утверждения и установления показателей программы финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия и порядка составления и представления отчета о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия

Бланк Главы администрации

администрацияТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

постановление

08.05.2020

№ 216а

Об определении порядка составления, утверждения и установления показателей

программы финансово-хозяйственнойдеятельности областного государственного

унитарного предприятия и порядка составления и представления отчета

о выполнениипрограммы финансово-хозяйственной деятельности

областного государственногоунитарного предприятия

В соответствиис подпунктом 3 пункта 1 статьи 20 Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ«О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», пунктами 4, 4.1 части2 статьи 3 Закона Томской области от 13 апреля2004 года № 52-ОЗ «Об областных государственных унитарных предприятиях»

ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Определить:

1) порядок составления, утверждения и установления показателей программы финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия согласноприложению № 1 к настоящему постановлению;

2) порядок составления и представления отчета о выполнении программы финансово-хозяйственнойдеятельности областного государственного унитарного предприятия согласно приложению № 2 к настоящему постановлению.

2. Департаментуинформационной политики Администрации Томской области обеспечить опубликование настоящегопостановления.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

4. Контроль за исполнениемнастоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Томской области поинвестиционной политике и имущественным отношениям.

Губернатор Томской области С.А.Жвачкин

Приложение № 1

к постановлению Администрации

Томской области

от 08.05.2020 № 216а

Порядок

составления, утверждения и установленияпоказателей программы финансово-

хозяйственной деятельности областного государственногоунитарного предприятия

1. Настоящий Порядок определяет правила составления, утверждения и установленияпоказателей программы финансово-хозяйственной деятельности в отношении областныхгосударственных унитарных предприятий (далее – предприятия).

2. Предприятие ежегодно, в срок до 25 сентября, предоставляет на утверждениев уполномоченный областной орган по управлению областным государственным имуществом(далее – уполномоченный орган) показатели программы финансово-хозяйственной деятельностипредприятия на очередной финансовый год по форме согласно приложению к настоящемуПорядку.

Одновременно с показателями программы финансово-хозяйственной деятельностипредприятия на очередной финансовый год предприятие представляет следующие документы:

перспективные планы деятельности предприятия на трехлетний плановый периодпо форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку;

справочную информацию по расчету планируемой к перечислению в областной бюджетчасти прибыли предприятия по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.

Показатели программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия на2020 год, документы, указанные в абзацах третьем, четвертом настоящего пункта, предприятиепредоставляет в уполномоченный орган в срок до 30 апреля 2020 года.

3. Уполномоченный орган рассматривает предоставленные документы в срок неболее семи рабочих дней со дня их получения на предмет наличиянегативных отклонений плановых значений показателей финансово-хозяйственной деятельностипредприятия на очередной финансовый год от плановых значений показателейпрограммы финансово-хозяйственной деятельности предприятия на текущий год (далее– негативные отклонения).

Под негативными отклонениями понимаются:

снижение плановых значений показателей по доходам (строки 110, 120, 410,430, 500 формы «Показатели программы финансово-хозяйственной деятельности» (приложение№ 1 к настоящему Порядку) более чем на 15 процентов;

повышение плановых значений показателей по расходам (строки 213, 250, 600формы «Показатели программы финансово-хозяйственной деятельности» (приложение №1 к настоящему Порядку) более чем на 15 процентов;

снижение значения показателя рентабельности деятельностипредприятия;

снижение уровня среднемесячной заработной платы работников предприятия.

4. В случае выявления негативных отклонений уполномоченныйорган не позднее двух рабочих дней со дня истечения срока, установленного абзацемпервым пункта 3 настоящего Порядка, направляет предприятию запрос о предоставлениисогласованной со структурным подразделением Администрации Томской области или исполнительныморганом государственной власти Томской области (далее – отраслевой орган), которомуподведомственно предприятие, информации о причинах выявленных негативных отклонений.

Предприятие не позднее пяти рабочих дней со дня получения указанного в абзацепервом настоящего пункта запроса направляет в уполномоченный орган запрашиваемуюинформацию.

5. В случае непредставления предприятием или представленияне в полном объеме документов, указанных в пункте 2 настоящего Порядка, в установленныев пункте 2 настоящего Порядка сроки уполномоченный орган направляет в отраслевойорган уведомление о неисполнении предприятием указанного обязательства не позднеетрех рабочих дней со дня истечения установленного срока.

6. Показатели программы финансово-хозяйственной деятельности предприятияна очередной финансовый год, в том числе показатели деятельности предприятия, рассматриваютсямежотраслевой балансовой комиссией (далее – комиссия).

7. Комиссия создается распорядительным актом уполномоченного органа в срокдо 1 октября текущего года, которым также утверждается план работы комиссии. Комиссиядействует в течение одного года.

Для рассмотрения показателей программы финансово-хозяйственной деятельностипредприятия на 2020 год в срок до 30 апреля 2020 года создается комиссия, котораядействует до 30 сентября 2020 года.

8. В состав комиссии входят заместитель Губернатора Томскойобласти, курирующий деятельность отраслевого органа, представители уполномоченногооргана, отраслевого органа, Департамента экономики Администрации Томской области.По предложению отраслевого органа в состав комиссии (по согласованию) включаютсяпредставители профсоюзных организаций Томской области, иных организаций при рассмотрениивопросов, относящихся к их компетенции либо затрагивающих их интересы. Председателемкомиссии является заместитель Губернатора Томской области, курирующий деятельностьотраслевого органа, заместителем председателя комиссии – представитель уполномоченногооргана, секретарем (без права голоса) – представитель уполномоченного органа. Вотсутствие председателя комиссии его обязанности исполняет заместитель председателякомиссии. Общее число членов комиссии составляет не более семи человек.

9. В заседании комиссии по приглашению могут участвовать (безправа голоса) представители структурных подразделений Администрации Томской области,исполнительных органов государственной власти Томской области, органов местногосамоуправления муниципальных образований Томской области, организаций при рассмотрениивопросов, относящихся к их компетенции либо затрагивающих их интересы.

10. Заседание комиссии считается правомочным при участии внем более половины ее членов. Решения принимаются простым большинством голосов членовкомиссии, участвующих в заседании комиссии. При равенстве голосов решающим являетсяголос председательствующего на заседании комиссии.

11. Заседания комиссии проводятся ежегодно, до 20 октября,в соответствии с планом, утвержденным в соответствии с абзацем первым пункта 7 настоящегоПорядка.

Показатели программы финансово-хозяйственной деятельности предприятияна 2020 год рассматриваются на заседании комиссии не позднее 15 мая 2020 года.

12. Секретарь комиссии направляет предоставленные документычленам комиссии не позднее чем за три рабочих дня до датыпроведения заседания комиссии.

13. Комиссия рассматривает представленные документы путем:

анализа плановых значений показателей программы финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия;

заслушивания информации руководителя предприятия;

внесения предложений по корректировке показателей программыфинансово-хозяйственной деятельности предприятия на очередной финансовый год.

14. По результатам рассмотрения представленных документов комиссияпринимает решение в форме рекомендаций уполномоченному органу об утверждении показателейпрограммы финансово-хозяйственной деятельности предприятия на очередной финансовыйгод, в том числе о величине удельного веса показателей деятельности предприятия.

15. Решение комиссии оформляется протоколом не позднее пяти рабочих днейс даты проведения заседания комиссии.

16. Не позднее десяти рабочих дней с даты проведениязаседания комиссии секретарь комиссии направляет копию протокола в Департамент экономикиАдминистрации Томской области, отраслевой орган, заместителю ГубернатораТомской области, курирующему деятельность отраслевого органа, предприятию.

17. Для внесения изменений в показатели программы финансово-хозяйственнойдеятельности на текущий год предприятие не позднее 1 сентября текущего года предоставляет документы, указанные в пункте 2 настоящего Порядка,в уполномоченный орган для рассмотрения и утверждения изменений в показатели программыфинансово-хозяйственной деятельности в соответствии с настоящим Порядком.

Приложение № 1

к Порядку составления, утверждения

и установления показателей программы

финансово-хозяйственнойдеятельности

областного государственного

унитарного предприятия

Форма

Показатели программы финансово-хозяйственнойдеятельности на ___________________ год

__________________________________________________________________

(Полное наименование областного государственного унитарногопредприятия (далее – предприятие)

__________________________________________________________________

(Основнойвид деятельности предприятия)

__________________________________________________________________

(Фамилия,имя, отчество (последнее – при наличии) руководителя предприятия, дата и номер трудовогодоговора)

Руководитель _____________ / ________________________________/

(Подпись) (Фамилия, имя, отчество

(последнее– при наличии)

Главный бухгалтер _____________ / ________________________________/

(Подпись) (Фамилия, имя, отчество

(последнее– при наличии)

УТВЕРЖДЕНО

________________________________________________________________

(Наименование уполномоченного областного органа по управлению областным государственным имуществом)

(Дата)

1. Показатели по доходам, расходам,финансовому результату

Наименование показателя

Код стро-ки

План ____ год (теку-щий год) ^I

_________ г. (очередной год) (тыс. руб.)^II

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Ито-го

1. Выручка от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) (без учета налога на добавленную стоимость, акцизов)

100

выручка от основной деятельности, перечислить

110

выручка от прочей коммерческой деятельности, перечислить

120

2. Себестоимость реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), в том числе:

200

1) материальные затраты, всего, в том числе

210

товары для перепродажи

211

сырье, материалы, комплектующие и другие подобные материальные затраты

212

работы и услуги производственного характера (транспортные услуги сторонних организаций и другие подобные затраты на оплату работ и услуг производственного характера), в том числе:

213

капитальный ремонт основных производственных фондов

213.1

прочие работы и услуги производственного характера

213.2

эксплуатационные расходы, в том числе:

214

текущий ремонт основных производственных фондов

214.1

электроснабжение

214.2

теплоснабжение

214.3

водоснабжение и водоотведение

214.4

горюче-смазочные материалы

214.5

прочие эксплуатационные расходы, перечислить

214.6

2) затраты на оплату труда, в том числе:

220

руководителя

221

работников

222

3) отчисления на социальные нужды, в том числе:

230

руководителя

231

работников

232

4) амортизационные отчисления за отчетный период

240

5) прочие затраты, в том числе:

250

организационно-хозяйственные расходы, в том числе:

251

командировочные расходы

251.1

представительские расходы

251.2

расходы на обслуживание, в том числе:

251.3

оборудования

251.3.1

оргтехники

251.3.2

оплата услуг связи (городская, сотовая и другие подобные затраты на оплату услуг связи)

251.4

оплата охранных услуг

251.5

оплата рекламных услуг

251.6

расходы на информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и другие затраты на оплату услуг по информационному обслуживанию)

251.7

подготовка и переподготовка кадров

251.8

канцелярские и хозяйственные расходы

251.9

прочие организационно-хозяйственные расходы, перечислить

251.10

налоги и сборы, относимые на себестоимость (перечислить)

252

расходы на обязательное и добровольное страхование имущества

253

аудиторские услуги

254

арендные платежи, в том числе:

255

арендная плата за недвижимое имущество

255.1

оплата коммунальных услуг

255.2

прочие расходы на аренду (перечислить)

255.3

арендная плата за движимое имущество (перечислить)

255.4

прочие расходы (перечислить)

256

3. Прибыль (убыток) от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг)

300

4. Проценты к получению

410

5. Проценты к уплате

420

6. Доходы от участия в других организациях

430

7. Прочие доходы, в том числе:

500

1) доходы, связанные с движением основных средств

510

2) доходы, связанные с движением нематериальных активов

520

3) доходы, связанные с движением запасов

530

4) доходы от предоставления имущества в аренду

540

5) штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

550

6) поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

560

7) прибыль за предшествующие отчетному годы, выявленная в отчетном году

570

8) суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности

580

9) прочие доходы (перечислить)

590

8. Прочие расходы, в том числе:

600

1) расходы, связанные с движением основных средств

610

2) расходы, связанные с движением нематериальных активов

620

3) расходы, связанные с движением запасов

630

4) налоги и сборы, которые уплачиваются за счет финансовых результатов (перечислить)

640

5) расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

650

6) убытки за предшествующие отчетному годы, признанные в отчетном году

660

7) суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания

670

8) прочие расходы (перечислить)

680

9. Прибыль (убыток) до налогообложения

700

10. Прибыль к налогооб-ложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль организации)

800

11. Текущий налог на прибыль организации

900

12. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

1000

2. Показатели деятельности предприятия

Наименование показателя

Единица измерения

План ___ год (текущий год)

План ____ год (очередной год)

1. Показатели экономической эффективности деятельности

1. Чистая прибыль (строка 1000)

тыс. руб.

2. Рентабельность деятельности, процентов (отношение строки 1000 к сумме строк 100, 410, 430, 500)

процентов

3. Затраты на 1 руб. продаж (отношение строки 200 к строке 100)

рублей

4. Коэффициент финансовой независимости (автономии) (отношение собственного капитала к валюте баланса)

5. Коэффициент текущей ликвидности (отношение оборотных активов, за исключением долгосрочной дебиторской задолженности, к краткосрочным обязательствам)

6. Коэффициент оборачиваемости краткосрочной дебиторской задолженности (отношение количества дней в периоде к количеству оборотов дебиторской задолженности. Количество оборотов дебиторской задолженности – отношение выручки от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг к среднему значению дебиторской задолженности предприятия на начало и конец периода)

дней

7. Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (отношение среднего значения кредиторской задолженности на начало и конец периода к себестоимости реализованных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, умноженное на количество дней в периоде)

дней

2. Дополнительные показатели деятельности^III

3. Показатели депремирования руководителя предприятия

1. Наличие (отсутствие) просроченной задолженности по заработной плате перед работниками

2. Наличие ошибок в расчетах части прибыли предприятия, подлежащей уплате в областной бюджет, в результате которых образовалась просроченная задолженность

3. Прочие показатели деятельности предприятия

Наименование показателя

Единица измере-ния

План ____ год (текущий год)¹

________ г. (планируемый год)²

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Итого

1. Распределение чистой прибыли, полученной по итогам отчетного года на:

1) резервный фонд

тыс. руб.

2) фонд потребления

тыс. руб.

3) фонд развития производства

тыс. руб.

4) социальный фонд

тыс. руб.

5) прочие (перечислить)

тыс. руб.

6) нераспределенная прибыль на конец отчетного года

тыс. руб.

2. Сумма прибыли, использованная из фондов потребления, резервного и прочих фондов предприятия на установленные уставом цели

тыс. руб.

3. Сумма части прибыли, перечисленная в областной бюджет в течение периода

тыс. руб.

4. Среднесписочная численность работников на конец периода (с учетом руководителя) (сведения, соответствующие информации, подаваемой в органы статистики)

человек

5. Среднемесячная заработная плата за период:

1) работников

рублей

2) руководителя

рублей

6. Стоимость основных средств на конец периода:

1) первоначальная

тыс. руб.

2) остаточная

тыс. руб.

7. Движение основных средств:

1) прирост

тыс. руб.

2) выбытие

тыс. руб.

8. Источники инвестиций в основные средства:

1) прибыль

тыс. руб.

2) кредиты и займы

тыс. руб.

3) бюджетные средства

тыс. руб.

4) амортизационные отчисления

тыс. руб.

5) прочие (перечислить)

тыс. руб.

9. Платежи в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды (без учета отчислений в областной бюджет части прибыли предприятия):

1) начислено – всего

тыс. руб.

в том числе в областной бюджет

тыс. руб.

2) перечислено – всего

тыс. руб.

в том числе в областной бюджет

тыс. руб.

10. Задолженность на конец периода:

тыс. руб.

1) дебиторская, в том числе:

тыс. руб.

краткосрочная, в том числе:

тыс. руб.

просроченная

тыс. руб.

долгосрочная, в том числе:

тыс. руб.

просроченная

тыс. руб.

2) кредиторская, в том числе:

тыс. руб.

краткосрочная, в том числе:

тыс. руб.

просроченная

тыс. руб.

долгосрочная, в том числе:

тыс. руб.

просроченная

тыс. руб.

11. Задолженность по кредитным обязательствам на конец периода, в том числе:

тыс. руб.

1) краткосрочным

тыс. руб.

2) долгосрочным

тыс. руб.

IПризаполнении формы показателей программы финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия на 2020 год указываются плановые значения показателейна 2019 год.

IIПризаполнении формы показателей программы финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия на 2020 год указываются плановые квартальные и итоговыезначения показателей на 2020 год.

III Показатели,характеризующие деятельность предприятия в соответствующей отрасли.

Приложение № 2

к Порядку составления, утверждения и установления показателейпрограммы финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарногопредприятия

Форма

Перспективные планы деятельности

на ________________ годы

__________________________________________________________________

(Полное наименование областного государственного унитарногопредприятия (далее – предприятие)

__________________________________________________________________

(Основнойвид деятельности предприятия)

__________________________________________________________________

(Фамилия,имя, отчество (последнее – при наличии) руководителя предприятия, дата и номер трудовогодоговора)

Руководитель _____________ / ________________________________/

(Подпись) (Фамилия, имя, отчество

(последнее– при наличии)

Главный бухгалтер _____________ / ________________________________/

(Подпись)(Фамилия, имя, отчество

(последнее – при наличии)

1. Показатели по доходам, расходам, финансовому результату

Наименование показателя

Код строки

План ____ год (очередной год)^I

Плановый период^II

____ год (тыс. руб.)

100

выручка от основной деятельности, перечислить

110

выручка от прочей коммерческой деятельности, перечислить

120

2. Себестоимость реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), в том числе:

200

1) материальные затраты, всего, в том числе

210

товары для перепродажи

211

сырье, материалы, комплектующие и другие подобные материальные затраты

212

213

капитальный ремонт основных производственных фондов

213.1

прочие работы и услуги производственного характера

213.2

эксплуатационные расходы, в том числе:

214

текущий ремонт основных производственных фондов

214.1

электроснабжение

214.2

теплоснабжение

214.3

водоснабжение и водоотведение

214.4

горюче-смазочные материалы

214.5

прочие эксплуатационные расходы, перечислить

214.6

2) затраты на оплату труда, в том числе:

220

руководителя

221

работников

222

3) отчисления на социальные нужды, в том числе:

230

руководителя

231

работников

232

4) амортизационные отчисления за отчетный период

240

5) прочие затраты, в том числе:

250

организационно-хозяйственные расходы, в том числе:

251

командировочные расходы

251.1

представительские расходы

251.2

расходы на обслуживание, в том числе:

251.3

оборудования

251.3.1

оргтехники

251.3.2

оплата услуг связи (городская, сотовая и другие подобные затраты на оплату услуг связи)

251.4

оплата охранных услуг

251.5

оплата рекламных услуг

251.6

251.7

подготовка и переподготовка кадров

251.8

канцелярские и хозяйственные расходы

251.9

прочие организационно-хозяйственные расходы, перечислить

251.10

налоги и сборы, относимые на себестоимость (перечислить)

252

расходы на обязательное и добровольное страхование имущества

253

аудиторские услуги

254

арендные платежи, в том числе:

255

арендная плата за недвижимое имущество

255.1

оплата коммунальных услуг

255.2

прочие расходы на аренду (перечислить)

255.3

арендная плата за движимое имущество (перечислить)

255.4

прочие расходы (перечислить)

256

3. Прибыль (убыток) от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг)

300

4. Проценты к получению

410

5. Проценты к уплате

420

6. Доходы от участия в других организациях

430

7. Прочие доходы, в том числе:

500

1) доходы, связанные с движением основных средств

510

2) доходы, связанные с движением нематериальных активов

520

3) доходы, связанные с движением запасов

530

4) доходы от предоставления имущества в аренду

540

5) штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

550

6) поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

560

7) прибыль за предшествующие отчетному годы, выявленная в отчетном году

570

8) суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности

580

9) прочие доходы (перечислить)

590

8. Прочие расходы, в том числе:

600

1) расходы, связанные с движением основных средств

610

2) расходы, связанные с движением нематериальных активов

620

3) расходы, связанные с движением запасов

630

4) налоги и сборы, которые уплачиваются за счет финансовых результатов (перечислить)

640

5) расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

650

6) убытки за предшествующие отчетному годы, признанные в отчетном году

660

670

8) прочие расходы (перечислить)

680

9. Прибыль (убыток) до налогообложения

700

10. Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль организации)

800

11. Текущий налог на прибыль организации

900

12. Чистая прибыль

1000

2. Прочие показатели деятельности предприятия

Наименование показателя

Единица измере-ния

План ____ год (очеред-ной год)^I

Плановый период^II

____ год (тыс. руб.)

1. Распределение чистой прибыли, полученной по итогам отчетного года на:

1) резервный фонд

тыс. руб.

2) фонд потребления

тыс. руб.

3) фонд развития производства

тыс. руб.

4) социальный фонд

тыс. руб.

5) прочие (перечислить)

тыс. руб.

6) нераспределенная прибыль на конец отчетного года

тыс. руб.

3. Сумма части прибыли, перечисленная в областной бюджет в течение периода

тыс. руб.

человек

5. Среднемесячная заработная плата за период: