Приложение к Распоряжению от 10.04.2006 г № Р220 План

План-задание по проведению комплексной проверки умп «Городское жилищное хозяйство» за 2005 год

NN пп	Проверяемые вопросы	Исполнитель
1	2	3
1	Планирование доходов и расходов, анализ финансового состояния предприятия: наличие сметы доходов и расходов; анализ исполнения доходов, расходов и финансового состояния предприятия	Ячменев А.С.
2	Кассовые операции: инвентаризация наличных денежных средств; наличие договора с кассиром о его полной материальной ответственности и его ознакомление с Порядком ведения кассовых операций в РФ; обеспечение сохранности денежных средств; соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе; своевременность и полнота оприходования наличных денежных средств, поступающих из банка и других источников, а также их целевое использование; наличие и достоверность оправдательных документов, являющихся основанием для списания расходов по кассе; законность произведенных расходов; наличие и правильность ведения журналов регистрации приходных и расходных ордеров, кассовой книги; правильность оформления ведомостей на выдачу заработной платы и других документов	Кузьмин Е.П.
3	Банковские операции: наличие и соблюдение условий договоров на расчетно-кассовое обслуживание; правомерность открытия счетов в кредитных учреждениях; наличие первичных документов, подтверждающих законность проведения банковских операций; достоверность и правильность отражения всех совершенных операций по имеющимся субсчетам в регистрах бухгалтерского учета	Шубина Л.В.
4	Расчеты с подотчетными лицами: правильность оформления авансовых отчетов, приложенных к ним документов; отражение в учете производственных расходов; соблюдение порядка выдачи денежных средств под отчет и сроков предоставления авансовых отчетов; соблюдение лимита расчетов наличными деньгами и норм возмещения командировочных расходов	Кузьмин Е.П.
5	Расчеты с дебиторами и кредиторами: анализ состояния расчетов; проведение взаимных сверок в расчетах; причины, сроки образования дебиторской и кредиторской задолженности, принятые меры по ее погашению; обоснованность списания задолженности на затраты предприятия; правильность ведения учета этих расчетов	Литвинова Н.А.
6	Фонд оплаты труда: правильность начисления и выплаты заработной платы в соответствии с установленными должностными окладами и фактически отработанным временем, включая оплату труда руководителя предприятия в соответствии с нормативными правовыми актами и трудовым договором; правомерность установления и выплаты надбавок стимулирующего и компенсационного характера; соблюдение порядка премирования, оказания материальной помощи, сроков выплаты заработной платы; правильность оплаты трудовых соглашений, соответствие сумм, указанных в соглашениях (договорах), фактически выплаченным суммам; своевременность и правильность отражения в учете сумм заработной платы, не полученной в течение установленного срока, а также выплаченных депонентских сумм	Кузьмин Е.П.
7	Учет и сохранность основных средств, МБП, материальных запасов: провести инвентаризацию материальных ценностей (выборочно); наличие договоров о материальной ответственности; своевременность и полнота оприходования, правомерность списания товарно-материальных ценностей; правильность отражения в учете совершенных хозяйственных операций; своевременность и правильность проведения инвентаризации товарно-материальных ценностей, определения результатов инвентаризации и отражения их в бухгалтерском учете; относятся ли выявленные суммы недостач и хищений на счета виновных лиц, своевременность взыскания этих сумм; правомерность списания сумм задолженности как безнадежной к взысканию и отражения ее на забалансовом счете для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения этих должников; какие принимаются меры к устранению условий, способствующих образованию недостач и хищений, а также по полноте возмещения ущерба; передаются ли материалы о недостачах, потерях и порче в правоохранительные органы	Литвинова Н.А.
8	Учет и сохранность горюче-смазочных материалов: соблюдение порядка расчетов за приобретаемые ГСМ, полнота и своевременность их оприходования; правильность оформления путевых листов; правомерность списания ГСМ; правильность отражения в учете совершенных хозяйственных операций; провести сверку показаний пробега автомашин по данным путевых листов с данными спидометрового оборудования	Литвинова Н.А.
9	Капитальный, текущий ремонт: организация контроля за достоверностью выполненных объемов работ, соблюдение порядка отражения расчетов в бухгалтерском учете; наличие проектно-сметной и другой исполнительной документации на проведение ремонта; выборочно проверить правильность применения расценок, индексов, начислений и достоверность физических объемов в актах приемки выполненных работ	Ячменев А.С.
10	Бухгалтерский учет и отчетность: соответствие норм Положения о предприятии нормативным правовым актам, определяющим порядок ведения бухгалтерского учета и отчетности; соблюдение принятых методов учета в приказе по учетной политике, ведения учетных регистров, первичных документов; наличие графика документооборота, должностных инструкций работников бухгалтерии, плана работы бухгалтерии; укомплектованность штатной численности бухгалтерии специалистами	Шубина Л.В.
11	Оценка правовой работы: проверка учредительных документов; хозяйственно-договорная деятельность предприятия по использованию муниципального имущества	Севрюков В.В. Горовцова И.В.
12	Исполнение показателей финансово-хозяйственной деятельности: анализ исполнения показателей финансовохозяйственной деятельности предприятия, утвержденных постановлением мэра г. Томска от 29.04.2005 N 247, за 2005 год	Ким Н.С.
13	Исполнительская дисциплина, организация делопроизводства: порядок контроля и организация исполнения распорядительных документов и обращений граждан; регистрация распорядительных документов и обращений граждан; инструктивные документы по ведению делопроизводства; соблюдение требований к оформлению документов; регистрация входящих и исходящих документов; номенклатура дел	Яворовская Е.А.
14	Организация работы с кадрами: ведение трудовых книжек, карточек формы N Т-2, личных дел, книги учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним; ведение приказов по личному составу, их регистрация; заключение трудовых договоров (контрактов); должностные инструкции	Ивонина Е.И.
15	Организация архивной деятельности: нормативно-правовая база ведения делопроизводства и архива, постановка делопроизводства, сохранность документов департамента за 1990-2005 гг.	Семенова В.Н.
16	Охрана труда: организация работы по охране труда; выполнение требований по безопасности труда, наличие индивидуальных средств защиты в соответствии с установленными санитарно-бытовыми нормами; проверка выполнения предписаний государственных надзорных и контролирующих органов, соблюдение требований Кодекса законов о труде	Тайлашев А.С.
17	Мобилизационная подготовка, воинский учет и бронирование: организация учета и бронирования сотрудников, состоящих на воинском учете в запасе Вооруженных Сил РФ; проверка состояния мобилизационной подготовки и мобилизационной работы по вопросам гражданской обороны	Феськов В.И. Гизатуллин Р.Г.
18	Составление акта ревизии финансово-хозяйственной деятельности	Ячменев А.С.
19	Информация по результатам комплексной проверки	Дмитриева А.В.

Председатель комиссии
В.А.ПАВЛОВИЧ