NN
пп |
Проверяемые вопросы |
Исполнитель |
1 |
2 |
3 |
1 |
Планирование доходов и расходов:
правильность составления и анализ исполнения
сметы доходов и расходов;
расчетная обоснованность сметных назначений |
Медведева
Л.Н. |
2 |
Кассовые операции:
инвентаризация наличных денежных средств;
наличие договора с кассиром о полной
материальной ответственности и его ознакомление
с Порядком ведения кассовых операций в РФ;
обеспечение сохранности денежных средств;
соблюдение лимита остатка денежных средств в
кассе;
своевременность и полнота оприходования наличных
денежных средств, поступающих из банка и других
источников, а также их целевое использование;
наличие и достоверность первичных бухгалтерских
документов, являющихся основанием для списания
расходов по кассе;
законность произведенных расходов;
наличие и правильность ведения журналов
регистрации приходных и расходных ордеров,
кассовой книги;
правильность оформления ведомостей на выдачу
заработной платы и других документов |
Литвинова
Н.А. |
3 |
Банковские операции:
наличие и соблюдение условий договора на
открытие расчетного счета и счетно-кассовое
обслуживание;
наличие первичных документов, подтверждающих
законность проведения банковских операций;
достоверность и правильность отражения всех
совершенных операций по имеющимся субсчетам в
регистрах бухгалтерского учета |
Шубина Л.В. |
4 |
Расчеты с подотчетными лицами:
правильность оформления авансовых отчетов,
приложенных к ним документов;
отражение в учете производственных расходов;
соблюдение порядка выдачи денежных средств под
отчет и сроков предоставления авансовых отчетов;
соблюдение лимита расчетов наличными деньгами |
Литвинова
Н.А. |
5 |
Расчеты с дебиторами и кредиторами
анализ состояния расчетов;
проведение взаимных сверок в расчетах;
правильность проведения взаимозачетов
задолженности и отражения их в учете;
причины, сроки образования дебиторской и
кредиторской задолженности, принятые меры по ее
погашению;
обоснованность списания дебиторской и
кредиторской задолженности; правильность ведения
учета этих расчетов |
Ячменев А.С. |
6 |
Фонд оплаты труда:
правильность начисления и выплаты заработной
платы в соответствии с установленными ставками
должностными окладами и фактически отработанным
временем;
соблюдение порядка премирования, сроков выплаты
заработной платы;
правильность оплаты трудовых соглашений,
соответствие сумм, указанных в соглашениях
(договорах), и фактически выплаченных сумм;
своевременность и правильность отражения в учете
сумм заработной платы, не полученных в течение
установленного срока, а также выплаченных
депонентских сумм |
Шубина Л.В. |
7 |
Учет и сохранность товарно-материальных
ценностей: провести инвентаризацию материальных
ценностей (выборочно);
наличие договоров о материальной
ответственности;
своевременность и полнота оприходования,
правомерность списания товарно-материальных
ценностей, правильность отражения в учете
совершенных хозяйственных операций;
своевременность и правильность проведения
инвентаризации товарно-материальных ценностей,
отражение в бухгалтерском учете;
своевременность взыскания сумм выявленных
недостач и хищений денежных средств,
материальных ценностей, отнесенных за счет
виновных лиц;
меры по устранению условий, способствующих
образованию недостач и хищений |
Кузьмин Е.П. |
8 |
Учет и сохранность горюче-смазочных материалов:
соблюдение порядка расчетов за приобретаемые
ГСМ, полнота и своевременность их оприходования;
правильность оформления путевых листов;
правомерность списания ГСМ;
правильность отражения в учете совершенных
хозяйственных операций;
провести сверку показаний пробега автомашин по
данным путевых листов с данными спидометрового
оборудования |
Кузьмин Е.П. |
9 |
Внебюджетные средства:
планирование доходов, источники внебюджетных
средств, их учет и использование по назначению |
Медведева
Л.В. |
10 |
Капитальный и текущий ремонт муниципального
имущества:
соблюдение установленного порядка
финансирования, организация контроля за объемами
выполненных работ;
наличие проектно-сметной документации на
реконструкцию и прочие строительные работы;
правильность применения расценок, индексов,
достоверность физических объемов в актах
выполненных работ |
Ячменев А.С. |
11 |
Бухгалтерский учет и отчетность:
организация и состояние бухгалтерского учета,
соблюдение принятых методов учета в приказе по
учетной политике;
ведение учетных регистров первичных документов;
наличие графика документооборота, должностных
инструкций работников бухгалтерии, плана работы
бухгалтерии;
укомплектованность штатной численности
бухгалтерии специалистами |
Вихрева В.С. |
12 |
Арендные платежи:
соблюдение действующего порядка предоставления
отсрочек (рассрочек) по арендным платежам и
средствам от приватизации муниципального
имущества;
порядок предоставления льгот по арендным
платежам |
Меджидов
С.Ш.
Косинова
С.В.
Васильченко
О.В. |
13 |
Оценка правовой работы:
проверка учредительных документов;
хозяйственно-договорная деятельность
департамента по использованию муниципального
имущества |
Севрюков
В.В.
Солодков
Д.С. |
14 |
Коммунальные расходы:
исполнение лимитов потребления энерго-,
водоресурсов департаментом недвижимости |
Руденко И.Н. |
15 |
Исполнительская дисциплина, организация
делопроизводства:
порядок контроля и организация исполнения
распорядительных документов и обращений граждан;
регистрация распорядительных документов и
обращений граждан;
инструктивные документы по ведению
делопроизводства;
соблюдение требований к оформлению документов;
регистрация входящих и исходящих документов;
номенклатура дел |
Ковешников
С.Ф. |
16 |
Организация работы с кадрами:
ведение трудовых книжек, карточек формы N Т-2,
личных дел, книги учета движения трудовых книжек
и вкладышей к ним;
ведение приказов по личному составу, их
регистрация; заключение трудовых договоров
(контрактов);
должностные инструкции |
Ивонина Е.И. |
17 |
Организация архивной деятельности:
помещение архива и его оснащенность, ведение
архивных дел, наличие и сохранность документов
по личному составу |
Попелкова
Л.В. |
18 |
Охрана труда:
организация работы по охране труда;
выполнение требований по безопасности труда,
наличие индивидуальных средств защиты в
соответствии с установленными санитарно-бытовыми
нормами;
проверка выполнения предписаний государственных
надзорных и контролирующих органов, соблюдение
требований Кодекса законов о труде |
Тайлашев
А.С. |
19 |
Мобилизационная подготовка, воинский учет и
бронирование:
организация учета и бронирования сотрудников,
состоящих на воинском учете в запасе Вооруженных
Сил РФ;
проверка состояния мобилизационной подготовки и
мобилизационной работы по вопросам гражданской
обороны |
Феськов В.И.
Гизатуллин
Р.Г. |
20 |
Акт ревизии финансово-хозяйственной деятельности |
Медведева
Л.В. |
21 |
Информация по результатам комплексной проверки |
Мизина В.П. |