Приложение к Постановлению от 18.03.2016 г № 76А Программа
Подпрограмма 1 «Повышение эффективности бюджетных расходов томской области»
| Наименование подпрограммы | Повышение эффективности бюджетных расходов Томской области | ||||||||
| Соисполнитель государственной программы (ответственный за подпрограмму) | Департамент финансов Томской области | ||||||||
| Участники подпрограммы | Департамент финансов Томской области | ||||||||
| Цель подпрограммы | Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных финансов | ||||||||
| Показатели цели подпрограммы и их значения (с детализацией по годам реализации) | Показатели цели | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год |
| Доля расходов консолидированного бюджета Томской области, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета Томской области (%%) | 52 | 55 | 60 | 70 | 75 | 75 | 75 | 75 | |
| Задачи подпрограммы | Задача 1. Развитие в Томской области системы "Электронный бюджет". Задача 2. Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов. Задача 3. Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | ||||||||
| Показатели задач подпрограммы и их значения (с детализацией по годам реализации) | Показатели задач | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год |
| Задача 1. Развитие в Томской области системы "Электронный бюджет" | |||||||||
| Доля главных распорядителей средств областного бюджета и финансовых органов муниципальных районов и городских округов Томской области, использующих централизованную систему исполнения бюджета на соответствующем уровне (%%) | - | 70 | 80 | 90 | 95 | 95 | 95 | 95 | |
| Задача 2. Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов | |||||||||
| Количество муниципальных районов и городских округов, наиболее полно использующих принципы бюджетирования, ориентированного на результат, при формировании местных бюджетов (единиц) | 10 | 12 | 14 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | |
| Задача 3. Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | |||||||||
| Доля государственных гражданских служащих Томской области, повысивших уровень профессиональных знаний в сфере повышения эффективности бюджетных расходов (%%) | - | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | |
| Ведомственные целевые программы, входящие в состав подпрограммы (далее - ВЦП) | ВЦП 1 "Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему "Электронный бюджет". ВЦП 2 "Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов". ВЦП 3 "Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов" | ||||||||
| Сроки реализации подпрограммы | 2015 - 2020 годы | ||||||||
| Объем и источники финансирования подпрограммы (с детализацией по годам реализации, тыс. рублей) | Источники | Всего | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | |
| федеральный бюджет (по согласованию) (прогноз) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| областной бюджет | 331373,6 | 101421,1 | 45306,5 | 46161,5 | 46161,5 | 46161,5 | 46161,5 | ||
| местные бюджеты (по согласованию) (прогноз) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| внебюджетные источники (по согласованию) (прогноз) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| всего по источникам | 331373,6 | 101421,1 | 45306,5 | 46161,5 | 46161,5 | 46161,5 | 46161,5 | ||
1.Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития
Наличие эффективной системы управления региональными финансами является одним из основных аспектов, обеспечивающих достижение целей и задач социально-экономического развития Томской области.
В условиях снижения темпов экономического развития и в связи со значительным объемом социальных обязательств, финансируемых за счет средств областного бюджета, проблема повышения эффективности бюджетных расходов стоит особо остро.
Мероприятия, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов в Томской области, осуществляются на областном и муниципальном уровнях на протяжении нескольких лет.
В 2006 - 2008 годах в регионе реализовывалась Программа реформирования региональных финансов Томской области (утверждена распоряжением Главы Администрации (Губернатора) Томской области от 27.10.2005 N 627-р "Об утверждении Программы реформирования региональных финансов Томской области на 2006 - 2008 годы").
В результате реализации вышеуказанной программы Томская область вошла в число регионов, которые одними из первых внедрили у себя механизмы:
формирования государственных заданий;
формирования перечня бюджетных услуг, оказываемых населению за счет средств регионального бюджета;
оценки потребности в бюджетных услугах;
формирования ведомственных целевых программ, в том числе и для деятельности, связанной с оказанием бюджетных услуг;
стандартизации бюджетных услуг;
стимулирования проведения бюджетной реформы муниципальными образованиями, входящими в состав региона, и пр.
В августе 2011 года была утверждена Региональная программа повышения эффективности бюджетных расходов Томской области на 2011 - 2013 годы (распоряжение Администрации Томской области от 11.08.2011 N 781-ра "Об утверждении Региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов Томской области на 2011 - 2013 годы").
В ходе реализации Региональной программы были решены следующие основные задачи:
расширена сфера применения программно-целевого принципа организации деятельности исполнительных органов государственной власти Томской области;
усовершенствованы механизмы оценки потребности в государственных услугах, оказываемых областными государственными учреждениями в качестве основных видов деятельности, и применения результатов оценки при планировании деятельности и планировании ассигнований;
внедрены инструменты контроля за исполнением государственных заданий, стимулирования их надлежащего исполнения;
разработана методика оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств областного бюджета, которая стала действенным механизмом усиления финансовой дисциплины, а также решен ряд других задач.
В 2014 - 2015 годах осуществлялась реализация Плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики Томской области на 2014 год и на среднесрочную перспективу, утвержденного распоряжением Губернатора Томской области от 27.12.2013 N 481-р "Об утверждении Плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики Томской области на 2014 год и на среднесрочную перспективу"). Распоряжением Губернатора Томской области от 15.02.2016 N 44-р утвержден новый План мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики Томской области на 2016 год.
Несмотря на предпринимаемые меры, эффективность бюджетных расходов по-прежнему остается довольно низкой. Основными причинами являются:
наличие пробелов и внутренних противоречий в сфере правового и методического обеспечения реализации соответствующих инструментов на федеральном уровне, в первую очередь отсутствие четких и понятных всем критериев оценки эффективности;
отсутствие заинтересованности со стороны главных распорядителей средств областного бюджета, областных государственных учреждений, муниципальных образований в принятии мер по повышению эффективности бюджетных расходов.
Частично данные проблемы решаются путем систематической работы по совершенствованию нормативного правового регулирования применения механизмов и инструментов, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов, усиление финансовой дисциплины.
Кроме того, для повышения эффективности бюджетных расходов необходимо повысить прозрачность и обоснованность бюджетных расходов. Решение данной задачи невозможно без полной автоматизации всех стадий бюджетного процесса. Формирование государственных программ, обоснований бюджетных ассигнований, государственных заданий, отчетности должно осуществляться с помощью единых информационных систем.
Также необходимо совершенствовать профессиональные знания государственных гражданских служащих в части применения новых инструментов, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов, повышать заинтересованность органов местного самоуправления к принятию соответствующих мер в отношении расходов местных бюджетов.
Подпрограмма "Повышение эффективности бюджетных расходов Томской области" (далее - Подпрограмма) сформирована в целях дальнейшего совершенствования методов и инструментов, направленных на оптимизацию бюджетных расходов и повышение качества бюджетного планирования, исполнения областного и местных бюджетов.
Подпрограмма направлена на решение задачи Программы "Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных финансов".
Подпрограмма содержит три задачи:
развитие в Томской области системы "Электронный бюджет";
содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов;
совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
1.Одним из важных направлений по повышению эффективности бюджетных расходов, а также обеспечению прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса для общества является автоматизация всех стадий бюджетного процесса.
В настоящее время на федеральном уровне в рамках решения данной задачи ведутся работы по созданию единого портала бюджетной системы Российской Федерации - информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".
Концепция "Электронного бюджета" предполагает централизацию, стандартизацию и унификацию всего бюджетного процесса (планирование бюджета, его исполнение и отчетность) как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
Таким образом, одной из наиболее приоритетных задач, направленных на достижение цели Подпрограммы, является создание необходимых условий для интеграции Томской области в систему "Электронный бюджет". Чтобы данная интеграция состоялась, необходимо, чтобы все стадии бюджетного процесса были автоматизированы и централизованы.
Решение данной задачи осуществляется в рамках реализации ВЦП "Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему "Электронный бюджет", разрабатываемой с 2013 года. Мероприятия данной ВЦП направлены на внедрение информационных технологий в процесс планирования, исполнения областного и местных бюджетов, формирования бюджетной отчетности.
2.Задача "Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов" реализуется через одноименную ВЦП, мероприятия которой направлены на стимулирование органов местного самоуправления по проведению мероприятий, направленных на обеспечение социально-экономического развития муниципальных образований, повышение эффективности бюджетных расходов и использования муниципального имущества, развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг за счет выделения средств из областного фонда стимулирования муниципальных образований и областного фонда реформирования муниципальных финансов (статьями 10, 11 Закона Томской области от 13 августа 2007 года N 170-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Томской области"). В связи со сложной экономической ситуацией в 2014 году данные фонды в областном бюджете не предусматривались, в 2016 - 2020 годах также принято решение сократить соответствующие расходы.
3.Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих, а также муниципальных служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов является важным аспектом повышения качества финансового менеджмента и, соответственно, эффективности планирования и расходования бюджетных средств.
Участие в обеспечении профессиональной подготовки, переподготовки и повышении квалификации муниципальных служащих предусматривается в ВЦП "Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов" путем выделения на соответствующее направление средств областного фонда реформирования муниципальных финансов.
В рамках реализации задачи "Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов" реализуется одноименная ВЦП, в которой предусмотрены мероприятия по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации государственных гражданских служащих Департамента финансов Томской области, а также по участию данных государственных гражданских служащих в семинарах, конференциях и иных мероприятиях, направленных на совершенствование профессиональных знаний по соответствующей тематике.
2.Перечень показателей цели и задач подпрограммы и сведения о порядке сбора информации по показателям и методике их расчета
| N пп | Наименование показателя | Единица измерения | Пункт Федерального плана статистических работ | Периодичность сбора данных | Временные характеристики показателя | Алгоритм формирования (формула) расчета показателя | Метод сбора информации | Ответственный за сбор данных по показателю | Дата получения фактического значения показателя |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Показатель цели "Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных финансов" | |||||||||
| Доля расходов консолидированного бюджета Томской области, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета Томской области | процент | - | Ежегодно | На начало отчетного периода | Дкпр = Рп / Ро x 100%%, где: Дкпр - доля расходов консолидированного бюджета Томской области, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета Томской области; Рп - расходы консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации, формируемые в рамках программ, утвержденных в установленном порядке; Ро - общий объем расходов консолидированного бюджета Томской области | Ведомственная статистика | Департамент финансов Томской области | Март отчетного финансового года | |
| Показатель задачи 1 "Развитие в Томской области системы "Электронный бюджет" | |||||||||
| Доля главных распорядителей средств областного бюджета и финансовых органов муниципальных районов и городских округов Томской области, использующих централизованную систему исполнения бюджета на соответствующем уровне | процент | - | Ежегодно | На конец отчетного периода | Даис = Си / Со x 100%%, где: Даис - доля главных распорядителей средств областного бюджета и финансовых органов муниципальных районов и городских округов Томской области (далее - ГРБС и финансовые органы), использующих централизованную систему исполнения бюджета; Си - количество ГРБС и финансовых органов, осуществляющих исполнение бюджета с использованием централизованной системы исполнения; Со - общее количество ГРБС и финансовых органов | Ведомственная статистика | Департамент финансов Томской области | Январь года, следующего за отчетным годом | |
| Показатель задачи 2 "Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов" | |||||||||
| Количество муниципальных районов и городских округов, наиболее полно использующих принципы бюджетирования, ориентированного на результат, при формировании местных бюджетов | единиц | - | Ежегодно | На конец отчетного периода | Ряяя.АА&MathTypeђ&яяяяАяяяЇяяяЂo ј‡ы югђSymbolЖ *XЬё®уwБ®уw @хwБfэ- 2 (yј2ы югђSymbolГ _XЬё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 )yQы"яђМTimes New Romanё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 МОЕј?·ы"яђTimes New Romanё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 (О\ы"яђМTimes New Romanё®уwБ®уw @хwБfэ-р2 Г1;Г2; Г3)|dE”uH7Ђoј #ыАюђTimes New Romanё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 ,ОЂ :ыЂюђМTimes New Romanё®уwБ®уw @хwБfэ-р2 КМРГОхVЎЮ 8ыЂюђSymbolГ b$Щё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 =ОшaыАэђSymbolЖ .$Щё®уwБ®уw @хwБfэ-р 2 еОЂР&–AppsMFCCooDesign Science, Inc.DSMT6WinAllBasicCodePagesTimes New RomanSymbolCourier NewMT Extra!/EЏD/APфG_APтAPфAфEф%%фЏB_AфC_AфЏEф*_HфЏAф@фЏAHфA*_D_Eф_Eф_A ѓѓѓ †==@ѓѓ ѓѓ–(–) †"е ‚(ѓ€1‚;ѓ€2‚;Ѓ ЃЃ3Ѓ) e@‚, & яяяяыјМ"SystemэБfэ !ЉXг-рNANI где: К МО - количество муниципальных районов и городских округов, наиболее полно использующих принципы бюджетирования, ориентированного на результат, при формировании местных бюджетов; МР(ГО) - муниципальный район, городской округ, наиболее полно использующий принципы бюджетирования, ориентированного на результат, при формировании местных бюджетов, где: Г1 - трехлетний бюджет; Г2 - перечень муниципальных услуг, оказываемых муниципальными учреждениями; Г3 - проведение общественных слушаний по проекту бюджета муниципального района (городского округа) на очередной финансовый год, по отчету об исполнении бюджета за соответствующий финансовый год и т.д. | Ведомственная статистика | Департамент финансов Томской области | Март года, следующего за отчетным годом | |
| Показатель задачи 3 "Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов" | |||||||||
| Доля государственных гражданских служащих, повысивших уровень профессиональных знаний в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | процент | - | Ежегодно | За отчетный период | Дспк = Спк / Со x 100%%, где: Дспк - доля государственных гражданских служащих, повысивших уровень профессиональных знаний в сфере повышения эффективности бюджетных расходов; Спк - количество государственных гражданских служащих - сотрудников финансового органа, принявших участие в обучающих мероприятиях (курсы повышения квалификации, семинары, конференции, видеоконференции и т.п.) в сфере повышения эффективности бюджетных расходов; Со - общее количество государственных гражданских служащих - сотрудников финансового органа | Ведомственная статистика | Департамент финансов Томской области | Январь года, следующего за отчетным годом |
3.Перечень ведомственных целевых программ, основных
мероприятий и ресурсное обеспечение реализации подпрограммы
| N пп | Наименование подпрограммы, задачи подпрограммы, ВЦП (основного мероприятия) государственной программы | Срок реализации (год) | Объем финансирования (тыс. рублей) | В том числе за счет средств: | Участник/ участник мероприятия | Показатели конечного результата ВЦП (основного мероприятия), показатели непосредственного результата мероприятий, входящих в состав основного мероприятия, по годам реализации | ||||
| федерального бюджета (по согласованию) (прогноз) | областного бюджета | местных бюджетов (по согласованию) (прогноз) | внебюджетных источников (по согласованию) (прогноз) | |||||||
| наименование и единица измерения | значения по годам реализации | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Подпрограмма "Повышение эффективности бюджетных расходов Томской области" | ||||||||||
| 1 | Задача 1. Развитие в Томской области системы "Электронный бюджет" | |||||||||
| ВЦП 1 "Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему "Электронный бюджет" | всего | 275711,1 | 275711,1 | Департамент финансов Томской области | X | X | ||||
| 2015 | 53121,1 | 53121,1 | Доля главных распорядителей средств областного бюджета и финансовых органов муниципальных районов и городских округов Томской области, использующих централизованную систему исполнения бюджета на соответствующем уровне, %% | 80 | ||||||
| 2016 | 43834,0 | 43834,0 | 90 | |||||||
| 2017 | 44689,0 | 44689,0 | 95 | |||||||
| 2018 | 44689,0 | 44689,0 | 95 | |||||||
| 2019 (прогноз) | 44689,0 | 44689,0 | 95 | |||||||
| 2020 (прогноз) | 44689,0 | 44689,0 | 95 | |||||||
| 2 | Задача 2. Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов | |||||||||
| ВЦП 2 "Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов" | всего | 46750,0 | 46750,0 | Департамент финансов Томской области | X | X | ||||
| 2015 | 46750,0 | 46750,0 | Количество муниципальных районов и городских округов, наиболее полно использующих принципы бюджетирования, ориентированного на результат, при формировании местных бюджетов, единиц | 14 | ||||||
| 2016 | 0 | 0 | 16 | |||||||
| 2017 | 0 | 0 | 16 | |||||||
| 2018 | 0 | 0 | 16 | |||||||
| 2019 (прогноз) | 0 | 0 | 16 | |||||||
| 2020 (прогноз) | 0 | 0 | 16 | |||||||
| 3 | Задача 3. Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | |||||||||
| ВЦП 3 "Совершенствование профессиональных знаний государственных гражданских служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов" | всего | 8912,5 | 8912,5 | Департамент финансов Томской области | X | X | ||||
| 2015 | 1550,0 | 1550,0 | Доля государственных гражданских служащих, повысивших уровень профессиональных знаний в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, %% | 40 | ||||||
| 2016 | 1472,5 | 1472,5 | 40 | |||||||
| 2017 | 1472,5 | 1472,5 | 40 | |||||||
| 2018 | 1472,5 | 1472,5 | 40 | |||||||
| 2019 (прогноз) | 1472,5 | 1472,5 | 40 | |||||||
| 2020 (прогноз) | 1472,5 | 1472,5 | 40 | |||||||
| Итого по подпрограмме | всего | 331373,6 | 331373,6 | X | X | |||||
| 2015 | 101421,1 | 101421,1 | X | X | ||||||
| 2016 | 45306,5 | 45306,5 | X | X | ||||||
| 2017 | 46161,5 | 46161,5 | X | X | ||||||
| 2018 | 46161,5 | 46161,5 | X | X | ||||||
| 2019 (прогноз) | 46161,5 | 46161,5 | X | X | ||||||
| 2020 (прогноз) | 46161,5 | 46161,5 | X | X | ||||||