Постановление от 30.12.2014 г № 3531
Об утверждении муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы
В соответствии с пунктом 27 Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ ЗАТО Северск Томской области, их формирования и реализации, утвержденного постановлением Администрации ЗАТО Северск от 02.07.2014 N 1614 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ ЗАТО Северск Томской области, их формирования и реализации" постановляю:
1.Утвердить прилагаемую муниципальную программу "Эффективное управление муниципальными финансами ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы.
2.Опубликовать постановление в специальном приложении к газете "Диалог" - "Официальный бюллетень правовых актов органов местного самоуправления городского округа ЗАТО Северск Томской области" и разместить на официальном сайте Администрации ЗАТО Северск в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (http://www.seversknet.ru).
3.Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие на правоотношения, возникшие с 01.01.2015.
4.Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя Главы Администрации ЗАТО Северск по экономике и финансам Смольникову Л.В.
И.о. Главы Администрации
Н.В.ДИДЕНКО
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
ЗАТО СЕВЕРСК" НА 2015 - 2017 ГОДЫ
ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ЗАТО СЕВЕРСК"
| Наименование муниципальной программы (далее - Программа) | Эффективное управление муниципальными финансами ЗАТО Северск | ||||
| Этапы и сроки реализации Программы | 2015 - 2017 годы (этапы не предусмотрены) | ||||
| Ответственный исполнитель Программы | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск | ||||
| Соисполнители Программы | Отсутствуют | ||||
| Участники Программы | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск | ||||
| Участники мероприятий Программы | Главные распорядители бюджетных средств; Главные администраторы доходов; Контрольно-ревизионный комитет Администрации ЗАТО Северск; Отдел информационных технологий Администрации ЗАТО Северск; организации - разработчики программных продуктов | ||||
| Среднесрочная цель социально-экономического развития ЗАТО Северск, на реализацию которой направлена Программа | Совершенствование действующей системы муниципального управления | ||||
| Цель Программы | Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета ЗАТО Северск, повышение качества управления муниципальными финансами | ||||
| Целевые показатели (индикаторы) результативности Программы и их значения (по годам реализации) | Показатели цели, единица измерения | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| Доля расходов бюджета, сформированных в рамках муниципальных программ, не менее, % | 40 | 88 | 89 | 90 | |
| Темп роста налоговых и неналоговых доходов в сравнении с предыдущим годом, % | 102 | 103 | 104 | 105 | |
| Средняя балльная оценка финансового менеджмента ГРБС | 51 | 52 | 53 | 54 | |
| Задачи Программы | 1. Обеспечение эффективного управления средствами бюджета ЗАТО Северск на уровне участников бюджетного процесса. 2. Обеспечение эффективного использования современных информационных технологий в бюджетном процессе. 3. Обеспечение сбалансированности и недопущения превышения ограничений по размеру муниципального долга бюджета ЗАТО Северск | ||||
| Подпрограммы Программы | Подпрограмма 1 "Повышение качества управления муниципальными финансами участниками бюджетного процесса в ЗАТО Северск". Подпрограмма 2 "Повышение качества и уровня автоматизации бюджетного процесса в ЗАТО Северск". Подпрограмма 3 "Обеспечение устойчивости бюджета ЗАТО Северск". Подпрограмма 4 "Обеспечивающая подпрограмма" | ||||
| Ведомственные целевые программы, входящие в состав Программы | ВЦП "Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств и главных администраторов доходов бюджета ЗАТО Северск". ВЦП "Совершенствование информационно-технического сопровождения бюджетного процесса на территории ЗАТО Северск". ВЦП "Эффективное управление муниципальным долгом ЗАТО Северск" | ||||
| Объем финансирования Программы, всего, в том числе по годам реализации Программы, тыс. руб. | Источники | Всего | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| местный бюджет | 82209,43 | 33796,27 | 24206,23 | 24206,93 | |
| другие источники: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| федеральный бюджет | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| бюджет Томской области | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| внебюджетные источники (по согласованию) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Всего | 82209,43 | 33796,27 | 24206,23 | 24206,93 | |
<**> Объем финансового обеспечения Программы, планируемый к утверждению, соответствует объему требуемого финансирования на реализацию Программы.
I.Характеристика текущего состояния сферы реализации программы
Сложная ситуация и нестабильность в развитии экономики страны оказывают влияние на поступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и влекут за собой сокращение объемов финансовой поддержки бюджетов муниципальных образований. Как следствие возникает риск разбалансированности бюджета, что в дальнейшем приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заимствований и росту муниципального долга. Дополнительно нагрузка на местный бюджет усиливается в связи с постоянным ростом полномочий, возложенных на местное самоуправление Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации". Также продолжается постоянный рост исполнения органами местного самоуправления большого количества государственных полномочий, переданных федеральным центром и субъектами Российской Федерации без финансового обеспечения функций на их администрирование.
Постоянное реформирование государственных финансов, совершенствование бюджетного процесса и бюджетного учета в Российской Федерации, оптимизация межбюджетных отношений требуют продолжения реализации мероприятий, направленных на повышение качества и эффективности управления муниципальными финансами. Необходимость достижения целей поступательного и стабильного социально-экономического развития муниципального образования в условиях ограниченности доходов бюджета делает актуальной необходимость разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления (далее - ОМСУ), а также по модернизации управления общественными финансами. Реализация такой системы мероприятий может дать значимые результаты только в условиях комплексного подхода к решению задач, объединенных общей целью повышения эффективности бюджетных расходов.
Анализ показывает, что за последние годы доля доходов с территории систематически снижается, что существенно сокращает управленческие возможности муниципалитета в части определения приоритетов расходования бюджетных средств.
Рисунок 1. Структура доходов бюджета ЗАТО Северск
в 2014 году
Рисунок не приводится.
Кроме того, расходы текущего характера показывают тенденцию роста, поэтому отсутствует возможность обеспечить наращивание темпов роста бюджетных инвестиций (капитального строительства, капитального ремонта и приобретения оборудования). В таблице 1 отражены основные показатели, характеризующие параметры бюджета ЗАТО Северск. Динамика указанных параметров отражена в рисунках 2 и 3 (не приводятся).
Таблица 1
| Наименование показателя | 2011 год факт | 2012 год факт | 2013 год факт | 2014 год план |
| ДОХОДЫ, всего, тыс. руб. | 2866103,63 | 3067610,46 | 3539922,62 | 3768028,49 |
| Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов, % | 37,8%% | 31,5%% | 32,5%% | 26,4%% |
| РАСХОДЫ, всего, тыс. руб. | 2763571,28 | 3027788,46 | 3672431,52 | 3919846,05 |
| Доля расходов инвестиционного характера в общем объеме расходов, % | 12,4%% | 11,3%% | 15%% | 12,5%% |
Рисунок 2. Динамика изменения доли налоговых и
неналоговых доходов в общем объеме доходов
Рисунок не приводится.
Проведенный мониторинг основных параметров бюджетов муниципальных образований (далее - МО) Сибирского региона и Томской области свидетельствует о том, что указанные тенденции имеют место во всех муниципальных образованиях, участвовавших в выборке. Кроме того, анализ показывает, что среди муниципальных образований отсутствует единообразие по вопросу перехода на программный бюджет, а также отсутствует единая методология формирования муниципальных программ и их увязки с существующими программами.
Рисунок 3. Динамика доходов и расходов
бюджета ЗАТО Северск в 2011 - 2014 годах
Рисунок не приводится.
Данные за 2014 год приведены в соответствии с плановыми показателями по состоянию на 01.10.2014.
Для анализа были взяты муниципальные образования (городские округа) с численностью населения, близкой к численности населения ЗАТО Северск, и не являющиеся административными центрами субъектов Российской Федерации. Результаты мониторинга основных параметров бюджетов муниципальных образований (городских округов) Сибирского региона на 2014 год приведены в таблице 2.
Таблица 2
| Наименование МО | Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов, % | Доля расходов, формируемых в рамках МП, % | Отношение дефицита бюджета к общему объему расходов, % |
| Рубцовск (Алтайский край) | 45 | 7 | |
| Бийск (Алтайский край) | 52 | 10 | |
| Ишим (Тюменская область) | 28 | 97 | 10 |
| Бердск (Новосибирская область) | 30 | 9 | 1 |
| Искитим (Новосибирская область) | 39 | 7 | |
| Ангарск (Иркутская область) | 44 | 4 | |
| Абакан (Республика Хакасия) | 34 | 87 | 6 |
| Черногорск (Республика Хакасия) | 40 | 19 | 3 |
| Ленин.-Кузнецкий (Кемеровская область) | 36 | 100 | 2 |
| Анжеро-Судженск (Кемеровская область) | 23 | 1 | |
| Среднее значение по МО | 37 | 5 | |
| ЗАТО Северск | 27 | 3 | 4 |
Графическое представление указанных параметров отражено на рисунках 4 и 5 (не приводятся).
Рисунок 4. Доли налоговых и неналоговых доходов
в общем объеме доходов бюджета МО
Рисунок не приводится.
Рисунок 5. Отношение дефицита средств бюджета
к общему объему расходов МО
Рисунок не приводится.
Муниципальные образования Томской области имеют худшие показатели налоговой автономии по сравнению с муниципальными образованиями Сибирского региона и уступают им в части внедрения в бюджетный процесс программно-целевого метода планирования. Результаты мониторинга основных параметров бюджетов муниципальных образований Томской области на 2014 год приведены в таблице 3.
Таблица 3
| Наименование МО | Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов, % | Доля расходов, формируемых в рамках МП, % | Отношение дефицита бюджета к общему объему расходов, % |
| Томский район | 18 | 12 | |
| Бакчарский район | 5 | 5 | |
| Зырянский район | 14 | 5 | |
| Каргасокский район | 44 | 19 | 22 |
| Первомайский район | 18 | 2 | 0 |
| Шегарский район | 19 | 2 | 0 |
| Колпашевский район | 20 | 3 | 0 |
| Кожевниковский район | 7 | 3 | |
| Тегульдетский район | 7 | 10 | |
| Молчановский район | 16 | 2 | 0 |
| Парабельский район | 43 | 7 | 6 |
| г. Кедровый | 18 | 10 | 1 |
| г. Стрежевой | 34 | 13 | |
| г. Томск | 47 | 17 | 4 |
| Среднее значение по МО | 22 | 8 | 6 |
| ЗАТО Северск | 27 | 3 | 4 |
В этих условиях на территории ЗАТО Северск продолжается реализация бюджетной реформы, основными результатами которой являются:
1) переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период в формате "скользящей трехлетки";
2) планирование расходов бюджета территории исходя из принципов безусловного исполнения действующих расходных обязательств на основе реестра расходных обязательств и непринятия новых расходных обязательств, не обеспеченных реальными источниками финансирования;
3) внедрение программно-целевых методов бюджетного планирования;
4) изменение правового статуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства и переход от сметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспечению муниципальных заданий;
5) формирование дорожного фонда ЗАТО Северск;
6) создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств (далее - ГРБС), в том числе ежемесячный мониторинг остатков средств на лицевых счетах;
7) формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности, внедрение принципов учета и отчетности по переходу на международные стандарты учета и финансовой отчетности для государственного сектора;
8) установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд и придание этому процессу публичности.
Современное состояние бюджетной системы ЗАТО Северск оценивается как стабильное, характеризуется проведением ответственной бюджетной политики, исполнением принятых бюджетных обязательств, оптимизацией бюджетных расходов, совершенствованием бюджетного планирования, систематической работой по наращиванию объемов налоговых и неналоговых доходов.
Однако несмотря на определенные успехи в области нормативного правового регулирования реформирования муниципальных финансов, методического обеспечения бюджетных правоотношений процесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами еще не завершен.
В сфере управления муниципальными финансами ЗАТО Северск сохраняется ряд недостатков и нерешенных проблем, основными из которых являются:
а) недостаточное обеспечение доходными источниками расходных полномочий муниципального образования;
б) стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием в муниципальном образовании;
в) сохраняются условия для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом, отсутствие практики выработки приоритетов;
г) отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
д) низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств;
е) формальное применение и неиспользование в полной мере новых форм оказания муниципальных услуг и их финансового обеспечения, отсутствие нормативов их финансового обеспечения;
ж) недостаточная действенность системы муниципального финансового контроля;
з) недостаточное использование информационно-коммуникационных технологий на всех этапах планирования и исполнения бюджета, а также контроля за его исполнением.
Решение указанных проблем основывается в первую очередь на постановке цели и формулировании задач, решаемых в рамках реализации Программы.
II.Цели и задачи программы, сроки и этапы ее
РЕАЛИЗАЦИИ, ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ (ИНДИКАТОРЫ)
РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
Целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета ЗАТО Северск, повышение качества управления муниципальными финансами.
Для решения указанных проблем с учетом ориентации на стратегическую цель перед ответственным исполнителем Программы стоит ряд задач, каждая из которых легла в основу отдельной подпрограммы, имеющей собственную систему целевых ориентиров и подкрепленной конкретным комплексом мероприятий. В соответствии с целью определены следующие ключевые задачи:
1) обеспечение эффективного управления средствами бюджета ЗАТО Северск на уровне участников бюджетного процесса;
2) обеспечение эффективного использования современных информационных технологий в бюджетном процессе;
3) обеспечение сбалансированности и недопущения превышения ограничений по размеру муниципального долга бюджета ЗАТО Северск.
Каждая задача, в свою очередь, реализуется ведомственной целевой программой. Таким образом, программа состоит из трех подпрограмм и обеспечивающей подпрограммы.
Реализация Программы планируется на 2015 - 2017 годы, разделение ее на этапы не предусматривается.
Сведения о составе и значениях целевых показателей (индикаторов) результативности Программы представлены в таблице 4.
Сведения о составе и значениях целевых показателей
(индикаторов) результативности муниципальной программы
"Эффективное управление муниципальными финансами
ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы
Таблица 4
| N пп | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | Значения целевых показателей | Периодичность сбора данных | Метод сбора информации | Ответственный за сбор данных по показателю | ||||
| 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| I. Целевые показатели муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы | ||||||||||
| 1.1 | Доля расходов бюджета, сформированных в рамках муниципальных программ, не менее | % | 19 | 40 | 88 | 89 | 90 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 1.2 | Темп роста налоговых и неналоговых доходов в сравнении с предыдущим годом | % | 119 | 102 | 103 | 104 | 105 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 1.3 | Средняя балльная оценка ГРБС по методике оценки финансового менеджмента | балл | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| II. Целевые показатели задачи 1 "Обеспечение эффективного управления средствами бюджета ЗАТО Северск на уровне участников бюджетного процесса" | ||||||||||
| 2.1 | Доля задолженности в общем объеме поступлений по статье (по арендным платежам) | % | 10,2 | 10,2 | 10 | 9,8 | 9,6 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 2.2 | Количество проведенных заседаний Комиссии по мобилизации доходов | шт. | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | Ежеквартально | Ведомственная статистика | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 2.3 | Количество приглашенных на Комиссию должников (неплательщиков) | чел. | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | Ежеквартально | Ведомственная статистика | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 2.4 | Доля муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание в полном объеме и с заданными показателями качества | % | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 2.5 | Минимальный объем охваченных контрольными мероприятиями средств бюджета ЗАТО Северск в общем объеме бюджетных ассигнований, являющихся объектом муниципального финансового контроля | % | 8 | 8 | 10 | 12 | 14 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Контрольно-ревизионный комитет Администрации ЗАТО Северск |
| III. Целевые показатели задачи 2 "Обеспечение эффективного использования современных информационных технологий в бюджетном процессе" | ||||||||||
| 3.1 | Количество установленных обновлений на бухгалтерских и финансовых системах | ед. | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | Ежеквартально | Ведомственная статистика | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 3.2 | Количество АРМ, подключенных к общим информационным системам | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | Ежеквартально | Ведомственная статистика | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 3.3 | Доля учреждений, допустивших несвоевременное обновление информации на сайте bus.gov.ru | % | 21 | 17 | 15 | 14 | 13 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| IV. Целевые показатели задачи 3 "Обеспечение сбалансированности и недопущения превышения ограничений по размеру муниципального долга бюджета ЗАТО Северск" | ||||||||||
| 4.1 | Отношение стоимости прямого долга к уровню ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации | % | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | 0,96 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 4.2 | Доля просроченных долговых обязательств в объеме долга | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 4.3 | Отношение объема краткосрочного долга к доходам бюджета ЗАТО Северск без учета безвозмездных поступлений | % | не более 9 | не более 9 | не более 9 | не более 9 | не более 9 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
| 4.4 | Отношение суммы остатков на едином счете бюджета к общей сумме расходов | % | не более 6 | не более 6 | не более 6 | не более 6 | не более 6 | Ежеквартально | Периодическая отчетность | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск |
III.Подпрограммы
В состав Программы включены 4 подпрограммы, каждая из которых направлена на решение одной из задач Программы:
подпрограмма 1 "Повышение качества управления муниципальными финансами участниками бюджетного процесса в ЗАТО Северск" (приложение 1);
подпрограмма 2 "Повышение качества и уровня автоматизации бюджетного процесса в ЗАТО Северск" (приложение 2);
подпрограмма 3 "Обеспечение устойчивости бюджета ЗАТО Северск" (приложение 3);
подпрограмма 4 "Обеспечивающая подпрограмма".
IV.Обеспечивающая подпрограмма
Подпрограмма 4 "Обеспечивающая подпрограмма" направлена на обеспечение реализации Программы и представляет собой комплекс мероприятий, предусматривающих финансовое обеспечение деятельности ответственного исполнителя. Ответственным исполнителем Программы является Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск. В рамках реализации Программы Финансовое управление решает следующие основные задачи:
1) обеспечение выполнения расходных обязательств и создание условий для их оптимизации;
2) организация и обеспечение исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности;
3) обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства;
4) осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств.
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение мероприятий подпрограммы 4 приведены в таблице 5.
Информация об основных мерах регулирования в сфере реализации Программы приведена в таблице 6.
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение реализации
подпрограммы 4 "Обеспечивающая подпрограмма" муниципальной
программы "Эффективное управление муниципальными финансами
ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы
Таблица 5
| N пп | Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник | Распределение объема финансирования обеспечивающей подпрограммы по задачам деятельности ответственного исполнителя, соисполнителя, участника | ВСЕГО | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск | Задача 1. Обеспечение выполнения расходных обязательств и создание условий для их оптимизации | ||||
| Объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| Показатель "Полнота исполнения расходных обязательств (без учета субвенций, субсидий и иных МБТ, имеющих целевое назначение)" задачи 1, % | - | 90,00 | 91,00 | 92,00 | ||
| Итого объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| 2 | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск | Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности | ||||
| Объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| Показатель 1 "Равномерность исполнения расходов в течение года в соответствии с кассовым планом (удельный вес расходов IV квартала)" задачи 2, % | не более 30 | не более 30 | не более 30 | |||
| Показатель 2 "Просроченная кредиторская задолженность казенных учреждений" задачи 2, тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Итого объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| 3 | Финансовое управление | Задача 3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства | ||||
| Администрации ЗАТО Северск | Объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | |
| Показатель "Обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений" задачи 3, % | 80 | 84 | 88 | |||
| Итого объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| 4 | Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск | Задача 4. Осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств | ||||
| Объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| Показатель "Своевременность предоставления и соблюдение требований по экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы" задачи 4, % сданных в установленные сроки отчетных документов | 100 | 100 | 100 | |||
| Итого объем финансирования, тыс. руб. | 17149,77 | 5828,11 | 5667,08 | 5654,58 | ||
| Итого объем финансирования по обеспечивающей программе, тыс. руб. | 68599,09 | 23312,43 | 22668,33 | 22618,33 | ||
Информация об основных мерах правового регулирования в сфере
реализации муниципальной программы "Эффективное управление
муниципальными финансами ЗАТО Северск" на 2015 - 2017 годы
Таблица 6
| N пп | Наименование меры (бюджетной, налоговой, правовой, иной) | Содержание меры | Срок реализации | Социально-экономический эффект, ожидаемый от применения меры |
| 1 | Бюджетная | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 09.10.2012 N 2836 "Об утверждении Положения о формировании муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями ЗАТО Северск" | Постоянно | Оптимизация бюджетной сети и повышение качества оказания муниципальных услуг муниципальными учреждениями |
| 2 | Бюджетная | Соглашение о перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений ЗАТО Северск со счета N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации", на единый счет бюджета N 40201 "Средства местных бюджетов", а также их возврата на указанный счет | Срок не установлен | Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |
| 3 | Бюджетная | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 11.03.2012 N 674 "Об оценке качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета ЗАТО Северск" | Постоянно | Повышение качества управления муниципальными финансами |
V.Система мероприятий программы и ее ресурсное обеспечение
Программные мероприятия определены исходя из задач Программы.
Все мероприятия Программы реализуются за счет средств бюджета ЗАТО Северск, а именно за счет нецелевых средств и не предполагают софинансирования из бюджетов других уровней или внебюджетных источников.
Потребность в финансировании определена на 2015 год в сумме 33796,27 тыс. руб., на 2016 год в сумме 24206,23 тыс. руб., на 2017 год в сумме 24206,93 тыс. руб.
Ресурсное обеспечение Программы в целом и с распределением по подпрограммам представлено в таблице 7. Информация о расходах бюджета ЗАТО Северск на реализацию Программы в разрезе ГРБС представлена в таблице 8.
В муниципальной программе отсутствуют основные мероприятия, программные мероприятия реализуются посредством ВЦП, входящих в состав подпрограмм. Мероприятия распределены с учетом направленности на решение проблем и достижение целей по соответствующим подпрограммам.
Ресурсное обеспечение муниципальной программы "Эффективное
управление муниципальными финансами ЗАТО Северск"
на 2015 - 2017 годы
Таблица 7
| N пп | Наименование муниципальной программы, подпрограммы | Срок реализации | Объем финансирования, тыс. руб. | В том числе за счет средств: | Соисполнитель | |||
| федерального бюджета (по согласованию) | областного бюджета (по согласованию) | местного бюджета | внебюджетных источников (по согласованию) | |||||
| 1 | Подпрограмма 1 "Повышение качества управления муниципальными финансами участниками бюджетного процесса в ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 750,00 | 0,00 | 0,00 | 750,00 | 0,00 | Отсутствует |
| 2015 год | 200,00 | 200,00 | ||||||
| 2016 год | 250,00 | 250,00 | ||||||
| 2017 год | 300,00 | 300,00 | ||||||
| 2 | Подпрограмма 2 "Повышение качества и уровня автоматизации бюджетного процесса в ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 4662,50 | 0,00 | 0,00 | 4662,50 | 0,00 | Отсутствует |
| 2015 год | 2086,00 | 2086,00 | ||||||
| 2016 год | 1287,90 | 1287,90 | ||||||
| 2017 год | 1288,60 | 1288,60 | ||||||
| 3 | Подпрограмма 3 "Обеспечение устойчивости бюджета ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 8197,84 | 0,00 | 0,00 | 8197,84 | 0,00 | Отсутствует |
| 2015 год | 8197,84 | 8197,84 | ||||||
| 2016 год | 0,00 | 0,00 | ||||||
| 2017 год | 0,00 | 0,00 | ||||||
| 4 | Подпрограмма 4 "Обеспечивающая подпрограмма" | Всего, в том числе: | 68599,09 | 0,00 | 0,00 | 68599,09 | 0,00 | Отсутствует |
| 2015 год | 23312,43 | 23312,43 | ||||||
| 2016 год | 22668,33 | 22668,33 | ||||||
| 2017 год | 22618,33 | 22618,33 | ||||||
| Итого по Программе | Всего, в том числе: | 82209,43 | 0,00 | 0,00 | 82209,43 | 0,00 | Отсутствует | |
| 2015 год | 33796,27 | 0,00 | 0,00 | 33796,27 | 0,00 | |||
| 2016 год | 24206,23 | 0,00 | 0,00 | 24206,23 | 0,00 | |||
| 2017 год | 24206,93 | 0,00 | 0,00 | 24206,93 | 0,00 | |||
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
"Эффективное управление муниципальными финансами ЗАТО
Северск" на 2015 - 2017 годы за счет средств бюджета ЗАТО
Северск по главным распорядителям бюджетных средств
Таблица 8
| N пп | Наименования подпрограмм, ведомственных целевых программ, основных мероприятий | Срок исполнения | Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб. | Главные распорядители бюджетных средств |
| ГРБС 1 (Финансовое управление Администрации ЗАТО Северск) | ||||
| 1 | Подпрограмма 1 "Повышение качества управления муниципальными финансами участниками бюджетного процесса в ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 750,00 | 750,00 |
| 2015 | 200,00 | 200,00 | ||
| 2016 | 250,00 | 250,00 | ||
| 2017 | 300,00 | 300,00 | ||
| ВЦП "Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств и главных администраторов доходов бюджета ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 750,00 | 750,00 | |
| 2015 | 200,00 | 200,00 | ||
| 2016 | 250,00 | 250,00 | ||
| 2017 | 300,00 | 300,00 | ||
| 2 | Подпрограмма 2 "Повышение качества и уровня автоматизации бюджетного процесса в ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 4662,50 | 4662,50 |
| 2015 | 2086,00 | 2086,00 | ||
| 2016 | 1287,90 | 1287,90 | ||
| 2017 | 1288,60 | 1288,60 | ||
| ВЦП "Совершенствование информационно-технического сопровождения бюджетного процесса на территории ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 4662,50 | 4662,50 | |
| 2015 | 2086,00 | 2086,00 | ||
| 2016 | 1287,90 | 1287,90 | ||
| 2017 | 1288,60 | 1288,60 | ||
| 3 | Подпрограмма 3 "Обеспечение устойчивости бюджета ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 8197,84 | 8197,84 |
| 2015 | 8197,84 | 8197,84 | ||
| 2016 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2017 | 0,00 | 0,00 | ||
| ВЦП "Эффективное управление муниципальным долгом ЗАТО Северск" | Всего, в том числе: | 8197,84 | 8197,84 | |
| 2015 | 8197,84 | 8197,84 | ||
| 2016 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2017 | 0,00 | 0,00 | ||
| 4 | Подпрограмма 4 "Обеспечивающая подпрограмма" | Всего, в том числе: | 68599,09 | 68599,09 |
| 2015 | 23312,43 | 23312,43 | ||
| 2016 | 22668,33 | 22668,33 | ||
| 2017 | 22618,33 | 22618,33 | ||
| Итого по Программе | Всего, в том числе: | 82209,43 | 82209,43 | |
| 2015 | 33796,27 | 33796,27 | ||
| 2016 | 24206,23 | 24206,23 | ||
| 2017 | 24206,93 | 24206,93 |
Реализация Программы осуществляется ответственным исполнителем и участниками мероприятий Программы в соответствии с их полномочиями, установленными настоящим разделом.
Участниками мероприятий Программы являются:
- Главные распорядители средств бюджета ЗАТО Северск;
- Главные администраторы доходов бюджета ЗАТО Северск;
- Контрольно-ревизионный комитет Администрации ЗАТО Северск;
- Отдел информационных технологий Администрации ЗАТО Северск;
- организации-разработчики программных продуктов, образующих информационную инфраструктуру обеспечения бюджетного процесса на территории ЗАТО Северск.
Управление реализацией Программы реализуется на основе правовых актов федерального, областного и местного уровней, в которых определены механизмы взаимодействия органов местного самоуправления при реализации различных направлений управления муниципальными финансами. В таблице 9 приведено правовое обеспечение механизма реализации Программы.
Таблица 9
| N пп | Наименование комплекса мероприятий | Правовые акты, регулирующие сферу правоотношений |
| 1 | Установка общих правил и методологии организации системы управления муниципальными финансами | Бюджетный кодекс Российской Федерации, федеральные законы, законы и иные правовые акты Томской области |
| Решение Думы ЗАТО Северск от 29.09.2011 N 17/4 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в ЗАТО Северск" | ||
| 2 | Определение показателей ГРБС по методике оценки финансового менеджмента | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 11.03.2012 N 674 "Об оценке качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета ЗАТО Северск" |
| 3 | Работа по снижению задолженности по платежам в бюджет ЗАТО Северск | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 17.02.2014 N 304 "Об утверждении сводного плана мероприятий по мобилизации доходов в бюджет ЗАТО Северск" |
| 4 | Муниципальный финансовый контроль и устранение выявленных нарушений | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 08.07.2014 N 1642 "Об утверждении Порядка осуществления органом Администрации ЗАТО Северск полномочий по внутреннему финансовому контролю и порядка осуществления контроля в сфере закупок" |
| 5 | Контроль за исполнением муниципальных заданий | Постановление Администрации ЗАТО Северск от 09.10.2012 N 2836 "Об утверждении Положения о формировании муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями ЗАТО Северск" |
Виды рисков, возникающих при реализации Программы, их смысловое содержание и возможные меры по управлению рисками приведены в таблице 10.
Таблица 10
| N пп | Вид риска | Содержание риска | Управление рисками |
| 1 | Внутренний | Снижение эффективности мер правового регулирования мероприятий Программы, некачественное и/или несвоевременное исполнение мероприятий Программы | Текущий мониторинг реализации программных мероприятий |
| 2 | Внешний | Изменение законодательства федерального и областного уровня, влекущее за собой необходимость внесения изменений в Решение о бюджете или установленный порядок бюджетного процесса | Постоянный мониторинг федерального и областного законодательства в сфере бюджетных отношений |
| 3 | Внешний | Сбои в работе официальных сайтов и информационных сетей по причинам, не зависящим от ответственного исполнителя | Своевременное реагирование на сбои посредством обращений на "горячие линии" |
| 4 | Внешний | Ухудшение экономического положения в Российской Федерации | Постоянный мониторинг индикаторов денежно-кредитной политики Российской Федерации |
Контроль реализации Программы, форм и методов контроля реализации осуществляется в соответствии с Порядком принятия решений о разработке муниципальных программ ЗАТО Северск, их формирования и реализации, утвержденного постановлением Администрации ЗАТО Северск от 02.07.2014 N 1614.
Контроль за реализацией Программы осуществляется посредством текущего мониторинга и мониторинга реализации Программы. Текущее управление реализацией Программы осуществляется в порядке, установленном ведомственными целевыми программами, входящими в ее состав.
VI.Управление программой и контроль за ее реализацией
Текущее управление реализацией и механизм реализации Программы, подпрограмм, включенных в Программу, осуществляются в порядке, установленном настоящим разделом.