Приложение к Приказу от 22.01.2014 г № 2 Программа
Ведомственная целевая программа томской области «Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения»
ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
| Наименование СБП | Департамент финансов Томской области | ||||||
| Тип ВЦП | ВЦП 1-го типа | ||||||
| Цель Стратегии социально-экономического развития Томской области до 2020 года, на реализацию которой направлена ВЦП | Эффективная власть | ||||||
| Цель Программы социально-экономического развития Томской области на среднесрочную перспективу, на реализацию которой направлена ВЦП | Эффективная власть | ||||||
| Цель СБП (согласно Положению о СБП и разделу II Доклада о результатах и об основных направлениях деятельности СБП) | Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области | ||||||
| Цель ВЦП (задача СБП) | Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения | ||||||
| Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП)) | Единица измерения | 2014 г. | 2015 г. | 2016 г. | |||
| 1. Минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности при распределении областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) | в % от утвержденного критерия | не < 90 | не < 90 | не < 90 | |||
| 2. Доля ассигнований, выделяемых в виде субвенций, субсидий, дотаций местным бюджетам по утвержденным методикам, в общем объеме ассигнований, предоставляемых в этих формах | % | 85 | 90 | 90 | |||
| Срок реализации ВЦП | Постоянный характер | ||||||
| Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП | Коды классификации расходов бюджетов | Сумма (тыс. руб.) | |||||
| раздел, подраздел | целевая статья | вид расходов | |||||
| 2014 г. | 1401 | 6221340 | 511 | 1777527,5 | |||
| 1401 | 6221341 | 511 | 598770,0 | ||||
| 1402 | 6221342 | 512 | 919496,3 | ||||
| 1403 | 6221344 | 521 | 280767,5 | ||||
| 1403 | 6221345 | 530 | 272808,9 | ||||
| Всего | x | x | x | 3849370,2 | |||
| (в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 22.12.2014 N 32) | |||||||
| 2015 г. | 1401 | 6221340 | 511 | 1949532,0 | |||
| 1401 | 6221341 | 511 | 656891,0 | ||||
| 1402 | 6221342 | 512 | 310000,0 | ||||
| 1403 | 6221344 | 521 | 81998,1 | ||||
| 1403 | 6221345 | 530 | 299290,7 | ||||
| Всего | x | x | x | 3297711,8 | |||
| 2016 г. | 1401 | 6221340 | 511 | 2129730,4 | |||
| 1401 | 6221341 | 511 | 721595,0 | ||||
| 1402 | 6221342 | 512 | 310000,0 | ||||
| 1403 | 6221344 | 521 | 81998,1 | ||||
| 1403 | 6221345 | 530 | 328769,7 | ||||
| Всего | x | x | x | 3572093,2 | |||
Раздел 1.Характеристика задачи сбп, для решения которой разработана вцп
Настоящая ВЦП направлена на решение задачи обеспечения равного доступа граждан к муниципальным услугам, оказываемым на территориях различных муниципальных образований Томской области, и тем самым обеспечение соблюдения прав и законных интересов граждан, гарантированных Конституцией Российской Федерации и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации и Томской области.
Муниципальные образования Томской области имеют различный уровень доходов в зависимости от географических, демографических и иных особенностей, что не позволяет многим из них обеспечить предоставление гражданам муниципальных услуг на надлежащем уровне за счет средств местных бюджетов. В целях решения данной задачи необходимо обеспечить равные финансовые возможности муниципальных образований по решению вопросов местного значения и мониторинг исполнения местных бюджетов.
Раздел 2.Направления работ по достижению цели вцп (задачи сбп)
В рамках ВЦП в целях обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения предоставляются межбюджетные трансферты местным бюджетам, а именно:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов);
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений;
- субвенции бюджетам муниципальных районов на исполнение отдельных государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений Томской области;
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов;
- субсидии бюджету муниципального образования "Город Томск" на осуществление им функций областного центра.
С целью более эффективного выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований объемы дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений определены исходя из необходимости достижения установленных в законе об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период критериев:
критерия выравнивания финансовых возможностей поселений - по дотациям на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, определяемых исходя из численности населения городских округов в расчете на 1 жителя;
критерия выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) - по дотациям на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), гарантирующих поддержание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в размере не менее 90% от бюджетной обеспеченности муниципального образования с наивысшим уровнем бюджетной обеспеченности.
Распределение дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности будет осуществляться:
1) между муниципальными образованиями, которым недостаточно средств на осуществление первоочередных расходов, выравнивание бюджетной обеспеченности которых не может быть осуществлено по методике;
2) на компенсацию выпадающих доходов местных бюджетов в связи с разграничением полномочий по дошкольному образованию;
3) по итогам выполнения Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета и Соглашений о мерах по оздоровлению муниципальных финансов и условиях оказания финансовой помощи.
Субсидия бюджету муниципального образования "Город Томск" на осуществление им функций областного центра выделяется из областного бюджета в соответствии с Законом Томской области "О статусе областного центра Томской области", принятым решением Государственной Думы Томской области от 27.08.1997 N 542.
Раздел 3.Описание методик расчета показателей непосредственного результата (мероприятий вцп)
| Наименование показателя | Единица измерения показателя | Положительная динамика (рост/снижение) | Методика расчета показателя | Исходная информация для расчета показателя |
| Количество муниципальных образований, участвующих в распределении фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов | Единиц (ед.) | На уровне | В соответствии с Методикой расчета и распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), утвержденной приложением 2 к Закону Томской области "О межбюджетных отношениях в Томской области" от 13.08.2007 N 170-ОЗ | Статистическая и ведомственная информация |
| Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений | Единиц (ед.) | На уровне | В соответствии с Методикой расчета и распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений, утвержденной приложением 1 к Закону Томской области "О межбюджетных отношениях в Томской области" от 13.08.2007 N 170-ОЗ | Статистическая и ведомственная информация |
| Количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении субвенций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений | Единиц (ед.) | На уровне | В соответствии с Методикой расчета и распределения субвенций из областного фонда компенсаций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, утвержденной приложением 1 к Закону Томской области "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций бюджета поселений Томской области за счет средств областного бюджета" от 14.10.2005 N 191-ОЗ | Статистическая и ведомственная информация |
| Количество муниципальных образований, участвующих в распределении дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов | Единиц (ед.) | На уровне | Методика расчета не требуется в соответствии с федеральным законодательством | Статистическая и ведомственная информация |
| Количество муниципальных образований, получающих субсидию на осуществление им функций областного центра | Единиц (ед.) | На уровне | Согласно смете расходов, ежегодно утверждаемой Губернатором в соответствии с Законом Томской области "О статусе областного центра Томской области" | Статистическая и ведомственная информация |
Раздел 4.Порядок управления вцп
| Ответственный за реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность) | Первый заместитель начальника Департамента финансов В.И.Плиева |
| Порядок организации работы по реализации ВЦП | Работа по реализации мероприятий ВЦП осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, законами Томской области от 13.08.2007 N 170-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Томской области", от 14.10.2005 N 191-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений Томской области за счет средств областного бюджета" и от 11.10.2007 N 231-ОЗ "О бюджетном процессе в Томской области" |
| Ответственные за текущий мониторинг ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность) | Председатель бюджетного комитета Департамента финансов Томской области Т.А.Сафиулина. Заместитель председателя комитета государственного долга и экономического анализа - начальник отдела экономического анализа М.С.Сергейчик |
| Сроки текущего мониторинга ВЦП | Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом |
| Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП | В соответствии с распоряжением Департамента финансов Томской области от 01.11.2012 N 16/54-р |
Раздел 5.Оценка рисков реализации вцп
| Описание рисков | Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП |
| Внутренние риски реализации ВЦП | Не выявлено |
| Внешние риски реализации ВЦП | Изменение федерального законодательства, регулирующего межбюджетные отношения, в том числе распределение доходных источников между уровнями бюджетной системы |
| Ухудшение экономической ситуации в регионе | |
| Возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер | Не выявлено |
Раздел 6.Мероприятия вцп
| N пп | Наименование мероприятия | Содержание мероприятия | Срок реализации мероприятия | Исполнитель мероприятия | Код классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов) | Расходы на мероприятие (тыс. руб.) | Показатели непосредственного результата (показатели реализации мероприятия) | |||||||
| с (месяц/год) | по (месяц/год) | 2014 год | 2015 год | 2016 год | Наименование показателя | единица измерения показателя | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |||||
| 1 | Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) | 1. Определение объема дотаций на очередной финансовый год и плановый период исходя из необходимости достижения критерия выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), установленного законом Томской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. 2. Распределение дотаций с учетом поддержания гарантированного уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в размере не менее 90% от бюджетной обеспеченности муниципального образования с наивысшим уровнем бюджетной обеспеченности | 01.2014 | 12.2016 | Департамент финансов Томской области | 1401 6221340 511 | 1777527,5 | 1949532,0 | 2129730,4 | Показатель объема: количество муниципальных образований, участвующих в распределении фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов | единиц | 19 | 19 | 19 |
| 2 | Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений | 1. Определение объема дотации исходя из необходимости достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений, установленного в законе об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период. 2. Распределение дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений производится исходя из численности населения городских округов в расчете на 1 жителя | 01.2014 | 12.2016 | Департамент финансов Томской области | 1401 6221341 511 | 598770,0 | 656891,0 | 721595,0 | Показатель объема: количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из областного фонда финансовой поддержки поселений | единиц | 4 | 4 | 4 |
| 3 | Предоставление субвенций из областного бюджета бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений | Предоставление субвенции производится с учетом критерия выравнивания финансовых возможностей поселений, входящих в состав муниципальных районов, имеющих право на получение субвенций из областного бюджета на исполнение муниципальными районами отдельных государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений | 01.2014 | 12.2016 | Департамент финансов Томской области | 1403 6221345 530 | 272808,9 | 299290,7 | 328769,7 | Показатель объема: количество муниципальных образований, участвующих в расчете и распределении субвенций бюджетам муниципальных районов на исполнение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений | единиц | 16 | 16 | 16 |
| 4 | Предоставление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов | Определение объема дотаций на сбалансированность и распределение их между муниципальными образованиями, которым недостаточно средств на осуществление первоочередных и текущих расходов бюджетных учреждений, выравнивание бюджетной обеспеченности которых не может быть осуществлено по методике, а также по итогам выполнения Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета муниципального образования и Соглашений о мерах по оздоровлению муниципальных финансов и условиях оказания финансовой помощи в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов | 01.2014 | 12.2016 | Департамент финансов Томской области | 1402 6221342 512 | 919496,3 | 310000,0 | 310000,0 | Показатель объема: количество муниципальных образований, участвующих в распределении дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов | единиц | 20 | 20 | 20 |
| 5 | Предоставление субсидии бюджету муниципального образования "Город Томск" на осуществление им функций областного центра | Определение объема субсидии, согласование сметы расходов субсидии, выделенной бюджету муниципального образования "Город Томск" на осуществление им функций областного центра | 01.2014 | 12.2016 | Департамент финансов Томской области | 1403 6221344 521 | 280767,5 | 81998,1 | 81998,1 | Показатель объема: количество муниципальных образований, получающих субсидию на осуществление им функций областного центра | единиц | 1 | 1 | 1 |
| Итого: | 3849370,2 | 3297711,8 | 3572093,2 | |||||||||||