Постановление от 01.12.2009 г № 281/3
О Порядке разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ Томского района
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 декабря 2009 г. N 281/3
О ПОРЯДКЕ РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ, РЕАЛИЗАЦИИ И МОНИТОРИНГА
РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ТОМСКОГО РАЙОНА
В целях обеспечения своевременной и качественной разработки проекта районного бюджета на очередной финансовый год, в соответствии со ст. 179.3 БК РФ постановляю:
1.Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и мониторинга реализации ведомственных целевых программ Томского района.
2.Управлению Делами Администрации Томского района (О.А.Шрейдер) разместить настоящее постановление на официальном сайте Томского района в сети "Интернет".
3.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы Администрации - начальника Управления по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района И.А.Матирову
А.Н.КАПЛУНОВ
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ, РЕАЛИЗАЦИИ И МОНИТОРИНГА РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ТОМСКОГО РАЙОНА
Настоящий Порядок регулирует процедуры разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ Томского района.
I.Основные понятия и термины
1.В настоящем Порядке используются следующие понятия и термины:
субъекты бюджетного планирования (далее - СБП) - главные распорядители бюджетных средств, органы и структурные подразделения Администрации Томского района;
ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - увязанный по ресурсам и срокам комплекс мероприятий, финансируемых за счет средств районного бюджета, направленный на решение одной из задач СБП;
мероприятие ВЦП - действие или несколько взаимосвязанных действий в отношении определенных объектов, дающих четкое представление о содержании производимых работ;
непосредственный результат - выраженный в количественно измеримых показателях результат, характеризующий реализацию мероприятий, в том числе непосредственный результат оказанных бюджетных услуг;
конечный результат - выраженный в количественно измеримых показателях результат достижения цели, решения задачи СБП, характеризующий общественно значимый результат деятельности и полученные социальные эффекты;
экономическая эффективность - соотношение непосредственного результата с затратами на его достижение;
общественная эффективность - соотношение конечного результата с затратами на его достижение.
II.Общие положения
2.Работа СБП с ВЦП в каждом бюджетном цикле включает следующие последовательные стадии:
разработка СБП проектов ВЦП и их включение в состав раздела II доклада о результатах и основных направлениях деятельности СБП;
утверждение ВЦП;
реализация ВЦП;
мониторинг реализации ВЦП;
3.ВЦП разрабатываются ежегодно на очередной финансовый год с учетом:
доведенных Управлением финансов Администрации Томского района предельных объемов финансирования СБП на год;
содержания раздела II доклада о результатах и основных направлениях деятельности СБП, согласованного Управлением по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района в установленном порядке;
результатов мониторинга реализации ВЦП в отчетном году.
4.Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия других бюджетных целевых программ.
5.ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы.
7.Расходы на реализацию ВЦП отражаются в сводной бюджетной росписи.
III.Разработка и утверждение вцп
8.ВЦП формируется СБП на основании согласованного Управлением по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района состава целей и задач СБП исходя из доведенных предельных объемов финансирования СБП и с учетом результатов мониторинга реализации ВЦП в отчетном периоде, осуществляемого в соответствии с разделом V настоящего Порядка.
9.ВЦП должна быть:
реализуема в рамках установленных расходных обязательств СБП;
реализуема в рамках целей и задач СБП, утвержденных в Положении о СБП;
направлена на реализацию одной из задач СБП, указанных в разделе II доклада о результатах и основных направлениях деятельности СБП.
10.ВЦП должна включать паспорт ВЦП, описание разделов ВЦП и программные мероприятия ВЦП.
10.1.Паспорт ВЦП составляется по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку, в котором указываются:
1) наименование ВЦП;
2) задача СБП, указанная в разделе II доклада о результатах и основных направлениях деятельности СБП, на решение которой направлена ВЦП, цели и задачи ВЦП;
3) ожидаемые конечные результаты от реализации ВЦП, характеризующие достижение цели и решение задачи ВЦП;
4) объем расходов районного бюджета на реализацию ВЦП в разрезе разделов функциональной классификации расходов районного бюджета.
10.2.Описание разделов ВЦП осуществляется по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку, в котором указываются:
1) характеристика цели и задач, на решение и достижение которых направлена ВЦП;
2) описание показателей ВЦП и методик их расчета и/или получения;
3) порядок управления ВЦП (описание механизма ее реализации), формы и порядок осуществления мониторинга реализации ВЦП, сроки и порядок формирования отчета о реализации ВЦП;
4) оценка рисков реализации ВЦП (с выделением внутренних и внешних рисков);
5) методика оценки экономической и общественной эффективности реализации ВЦП, плановое значение экономической и общественной эффективности реализации ВЦП.
10.3.Программные мероприятия отражаются по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку. Для каждого мероприятия указываются его содержание, исполнитель, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации), плановые показатели результатов их реализации.
10.4.При разработке проекта ВЦП на очередной финансовый год должна быть обеспечена преемственность целей, задач, мероприятий и показателей, установленных в ВЦП, действующих в текущем финансовом году.
При изменении формулировок целей, задач, мероприятий, значений показателей в проекте ВЦП по сравнению с действующей ВЦП необходимо представить в Управление по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района и Управление финансов Администрации Томского района одновременно с проектом ВЦП письменное обоснование необходимости соответствующих изменений.
11.Разработанные СБП ВЦП представляются для проведения экспертизы в Управление по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района на предмет соответствия ВЦП целям социально-экономического развития Томского района и дублирования мероприятий других бюджетных целевых программ.
Экспертное заключение должно быть предоставлено Управлением по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района СБП в течение 20 дней со дня поступления ВЦП. В случае если соответствующее заключение в указанный срок не поступит, ВЦП считается согласованной с Управлением по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района.
12.После согласования с Управлением по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района ВЦП представляются СБП в Управление финансов Администрации Томского района для проведения экспертизы на предмет соответствия указанных в ВЦП объемов финансирования доведенным Управлением финансов Администрации Томского района предельным объемам финансирования СБП на год.
Экспертиза ВЦП проводится Управлением финансов Администрации Томского района в установленном им порядке в течение 20 дней со дня поступления ВЦП.
13.После утверждения бюджета Томского района на очередной финансовый год ВЦП при необходимости подлежат доработке, в том числе в части:
объема расходов районного бюджета на реализацию ВЦП;
состава мероприятий ВЦП;
плановых показателей достижения непосредственных и конечных результатов ВЦП;
плановых показателей общественной и экономической эффективности реализации ВЦП.
14.ВЦП утверждается постановлением Главы Томского района (Главы Администрации), только после получения положительного экспертного заключения Управления финансов Администрации Томского района и утверждения бюджета Томского района на очередной финансовый год.
После утверждения ВЦП на очередной финансовый год ранее принятые ВЦП прекращают свое действие.
14.1.Утвержденные ВЦП в течение трех дней со дня утверждения направляются СБП в Управление финансов Администрации Томского района и Управление по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района.
15.Утвержденные ВЦП размещаются в сети Интернет на официальном сайте СБП, а при его отсутствии - на официальном сайте муниципального образования "Томский район".
16.Внесение изменений в ВЦП в течение финансового года допускается только при изменении объемов бюджетных ассигнований, направляемых на финансирование расходов на реализацию мероприятий ВЦП, в порядке и случаях, предусмотренных бюджетным законодательством.
IV.Реализация вцп
17.Реализация ВЦП осуществляется СБП путем выполнения предусмотренных в ВЦП мероприятий исходя из необходимости достижения плановых значений показателей непосредственных и конечных результатов ВЦП.
18.Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в порядке, установленном для исполнения районного бюджета.
19.Руководитель СБП несет ответственность за достижение показателей целей и задач СБП путем реализации ВЦП.
V.Мониторинг реализации вцп
20.Мониторинг реализации ВЦП осуществляется ежегодно.
21.Ежеквартальный мониторинг реализации ВЦП осуществляется СБП самостоятельно.
В процессе ежеквартального мониторинга реализации ВЦП осуществляется оценка:
фактически достигнутых непосредственных результатов реализации ВЦП;
возможностей достижения запланированных конечных результатов ВЦП.
При существенных отклонениях фактических показателей от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ВЦП, а также разрабатываются предложения по повышению результативности программы. Уровень существенности отклонений определяется СБП.
Результаты мониторинга отражаются по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку.
22.Для проведения ежегодного мониторинга реализации ВЦП СБП направляет отчет о реализации ВЦП в Управление экономики Администрации Томской области в срок до 1 марта года, следующего за отчетным, по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку.
В процессе ежегодного мониторинга реализации ВЦП Управление по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района - осуществляет оценку фактической экономической и общественной эффективности реализации ВЦП, возможностей достижения по результатам реализации ВЦП показателей целей и задач СБП, указанных в разделе II доклада о результатах и основных направлениях деятельности СБП.
23.По результатам ежегодного мониторинга Управление по экономической политике и муниципальным ресурсам Администрации Томского района в рамках проведенной оценки вправе дать обязательные для СБП указания по пересмотру целей, задач, показателей и мероприятий ВЦП.
28.Данные ежегодного мониторинга ВЦП учитываются при определении объема бюджетных ассигнований при формировании районного бюджета на очередной финансовый год.