Приложение к Решению от 28.04.2009 г № 1177 Отчет

Сведения о контрольных и экспертно-аналитических мероприятиях, проведенных счетной палатой города Томска в 2008 году


NN пп Наименование мероприятия Проверяемый орган, организация, учреждение Установлено Общий объем нарушений тыс. рублей Результаты по контрольным мероприятиям
нецелевое использование бюджетных средств неэффективное использование бюджетных средств нарушения бухгалтерск. учета иные нарушения законва
1 Внешняя проверка отчета об исполнении бюджета города Томска за 2007 год и дача по нему заключения 1. Подтверждена достоверность отчета администрации города Томска об исполнении бюджета города Томска за 2007 год 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Предложено привести данные по капитальным вложениям в объекты капитального строительства в приложении 6 к отчету об исполнении бюджета города Томска за 2007 год в соответствие с данными по капитальным вложениям в объекты капитального строительства приложения 3 к отчету об исполнении бюджета города Томска за 2007 год 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Предложено утвердить отчет администрации города Томска об исполнении бюджета города Томска за 2007 год по доходам в сумме 5786872,7 тыс. руб., по расходам в сумме 6024118,2 тыс. рублей 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. Обращено внимание администрации города Томска на необходимость повышения уровня надежности прогнозов основных макроэкономических показателей развития города Томска и, соответственно, обоснованности расчетов получения собственных доходов в бюджет города Томска 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2 Подготовка заключения на проект бюджета города Томска на 2009 год Счетная палата города Томска предложила до утверждения бюджета города Томска на 2009 год: утвердить инвестиционные программы коммунального комплекса, программу комплексного развития коммунальной инфраструктуры, тарифы и нормативы на услуги коммунального комплекса (в том числе и для населения), утвердить нормативы платы за подключения к муниципальным сетям, с учетом дефицита средств более тщательно рассмотреть вопрос приоритета финансирования целевых программ, уточнить суммы неналоговых поступлений с учетом замечаний Счетной палаты г. Томска, в целях пополнения доходов местного бюджета за счет налоговых поступлений разработать мероприятия, устанавливающие увеличение налогооблагаемой базы 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3 Мониторинг доходной и расходной частей бюджета города Томска в 2008 году 1. В 2008 году в решение Думы города Томска N 686 от 27.11.2007 "О бюджете города Томска на 2008 год" 10 раз вносились плановые изменения в доходную и расходную части. В результате доходная часть бюджета города Томска на конец 2008 года была увеличена в 1,33 раза, или на 1922777 тыс. руб., расходная часть в 1,37 раза, или на 2169053 тыс. рублей 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Исполнен бюджет города Томска в 2008 году по общему объему доходной части на 87,0%, по расходной части на 84,1%. Дефицит бюджета в 2008 году составил -148265 тыс. руб., или 4,0% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4 Проверка порядка учета муниципального жилищного фонда, распределения, перераспределения высвобождающегося муниципального жилищного фонда за период 2002 2007 годов Администрация Ленинского района города Томска 1. В проверяемом периоде были выявлены случаи превышения норм предоставленных по договорам социального найма жилых помещений, установленных решением Думы города Томска от 13.12.2005 N 27 "Об установлении учетной нормы и нормы предоставления жилого помещения по договору социального найма" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1. По решению Думы г. Томска администрация обязана провести служебное расследование, сформировать полный реестр мун. жилфонда, создать единую комиссию с участием депутатов по распределению жилых помещений, привести в соответствие с ЖК РФ постановление Мэра г. Томска от 02.08.2006 N 455, рассмотреть вопрос о выделении средств на проведение ремонта освободившихся жил. помещений, представлять в Думу информацию о распределении мун. жилья. 2. По распоряжению Мэра г. Томска от 24.10.2008 N р1047 администрации обязаны до 01.11.2008 создать жил. комиссии. 3. Постановлением Мэра г. Томска внесены изменения в Положение N 455 от 22.08.2008. 4. Прокуратурами районов г. Томска в адрес первого зам. Мэра г. Томска внесены представления об устранении нарушений жил. законодательства. 5. В состав жилищных комиссий включены депутаты Думы города Томска. 6. Исключены из бух. учета объекты на сумму 597,8 тыс. руб.
2. В 2006 году были выделены 3 жилых помещения жильцам пострадавших от пожара домов по адресам: ул. Крымская, 58 (заключение межведомственной комиссии о признании дома непригодным для проживания от 20.09.2007), ул. Чепалова, 38, пер. Донской, 7. Заключения межведомственной комиссии о признании домов по ул. Чепалова, 38 и по пер. Донскому, 7 непригодными для проживания отсутствуют 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. На жилые помещения специализированного жилищного фонда, выделенные гражданам в период до 2006 года (по адресам: ул. Войкова, 75, 2а, 10, 12, 13, 14, 15, 18, 23), договоры найма специализированных жилых помещений не заключены 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В ходе проверки в течение проверяемого периода были выявлены случаи несоблюдения нормы предоставления жилых помещений маневренного фонда, установленные частью 1 статьи 106 Жилищного кодекса РФ (не менее 6 кв. м на 1 человека) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. В проверяемом периоде выявлен факт предоставления жилого помещения, находящегося в неудовлетворительном состоянии и требовавшего ремонта, в связи с чем со стороны очередников, имеющих основания для заселения, поступали отказы от данного помещения, хотя в соответствии с действующим законодательством жилое помещение должно быть пригодно для постоянного проживания граждан и отвечать установленным санитарным и техническим правилам и нормам 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6. В проверяемом периоде 2 жилых помещения, освободившихся в результате смерти квартиросъемщиков, на настоящий момент не заняты по причине того, что находятся в крайне неудовлетворительном состоянии и требуют капитального ремонта 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация Октябрьского района города Томска 1. В проверяемом периоде были выявлены случаи как превышения, так и занижения норм предоставленных по договорам социального найма жилых помещений, установленных решением Думы города Томска от 13.12.2005 N 27 "Об установлении учетной нормы и нормы предоставления жилого помещения по договору социального найма" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. В 2006 году по договорам социального найма были выделены 2 жилых помещения гражданам, стоящим на учете в администрации Октябрьского района в качестве нуждающихся в жилых помещениях, без соблюдения очередности. При этом по действующему жилищному законодательству оснований для внеочередного предоставления жилых помещений не было 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. В 2006 году по договору социального найма было предоставлено 1 жилое помещение работнику Управления Федеральной службы судебных приставов, не состоящему на учете в администрации Октябрьского района в качестве нуждающегося в жилом помещении (со ссылкой на Соглашение о взаимодействии от 15.05.2006, заключенное между администрацией Октябрьского района и Управлением Федеральной службы судебных приставов по Томской области). В соответствии с действующим жилищным законодательством оснований для предоставления указанного жилого помещения не было 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В 2007 году было предоставлено 1 жилое помещение гражданке, состоящей на учете в администрации Октябрьского района в качестве нуждающейся в расширении жилой площади. Однако при этом не был соблюден принцип очередности. В соответствии с действующим жилищным законодательством оснований для внеочередного предоставления жилого помещения не было 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. В 2007 году было предоставлено 1 жилое помещение сотруднику Октябрьского РОВД, который в соответствии с действующим жилищным законодательством не мог быть признан нуждающимся в жилом помещении 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6. В течение проверяемого периода администрацией были предоставлены 2 жилых помещения по договорам найма жилого помещения в общежитии гражданам, стоящим на учете в администрации в качестве нуждающихся в жилых помещениях. В соответствии с действующим жилищным законодательством оснований для предоставления не было, т.к. статьей 94 Жилищного кодекса предусмотрено, что жилые помещения в общежитиях предназначены для временного проживания граждан в период их работы, службы или обучения 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация Кировского района города Томска 1. На учете администрации Кировского района г. Томска числятся 47 квартир общей площадью 1697,6 кв. м в домах, снесенных застройщиками. По этой причине бухгалтерский учет администрации Кировского района в части показателей учета основных средств по состоянию на 01.01.2008 недостоверен на 4068,4 тыс. руб. 4068,4 0,0 0 4068,4 0,0
2. Обоснованность предоставления гражданам жилых помещений по "спискам организаций" в период действия Жилищного кодекса РСФСР проверить не предоставляется возможным, т.к. отсутствуют документы, подтверждающие соблюдение на предприятии, учреждении очередности. Предоставлением жилых помещений по "спискам организаций" в период действия Жилищного кодекса РФ объединенной администрацией Кировского и Советского районов была нарушена статья 49 Жилищного кодекса Российской Федерации
3. Без наделения полномочиями администрациями районов предоставлялись жилые помещения гражданам, обеспечение жильем которых должно осуществляться субъектом РФ
4. В проверяемом периоде имели место факты предоставления жилых помещений без соблюдения очередности
Администрация Советского района города Томска 1. Без наделения полномочиями администрациями районов предоставлялись жилые помещения гражданам, обеспечение жильем которых должно осуществляться субъектом РФ 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Всеми районными администрациями в течение всего проверяемого периода допускались факты безосновательного внеочередного предоставления жилых помещений 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Допускались факты предоставления жилых помещений лицам, не состоящим в списке нуждающихся в улучшении жилищных условий и не нуждающимся 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В нарушение ст. 49 ЖК РФ предоставлялись жилые помещения "для временного проживания и пользования" без договоров найма 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Предоставлялись жилые помещения, не отвечающие установленным сан. нормам и правилам 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6. Распоряжение муниципальными общежитиями осуществляют жилищные организации, а не администрация района 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7. Администрации районов г. Томска не владеют информацией обо всем служебном фонде 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 4068,4 0,0 0,0 4068,4 0,0
5 Проверка финансовохозяйственной деятельности Думы города Томска за 2006 - 2007 годы Дума города Томска 1. В нарушение пункта 29 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного решением Совета директоров Центрального Банка России от 22.09.1993 N 40, помещение кассы в Думе города Томска не изолировано. Денежные средства хранятся в несгораемом металлическом сейфе, расположенном в помещении отдела бухгалтерского учета 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6 Проверка финансовохозяйственной деятельности администрации города Томска за 2006 - 2007 годы Администрация города Томска 1. Проверкой установлены факты оплаты отдельных расходов за счет средств, поступающих в кассу на другие цели. Бюджетные средства в сумме 6,7 тыс. руб. были использованы на цели, не соответствующие условиям их получения, определенным лимитами бюджетных обязательств 6,7 6,7 0,0 0,0 0,0
2. Положением об учетной политике определен перечень работников администрации города Томска, имеющих право на получение денежных средств под отчет. Однако установлены отдельные факты выдачи денежных средств под отчет на приобретение материальных запасов лицам, не оговоренным данным перечнем 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. В течение всего проверяемого периода по возвращении из служебных командировок работниками администрации города Томска не предоставлялись отчеты о выполненной работе за период пребывания в служебной командировке 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В течение проверяемого периода администрацией города Томска произведено списание дебиторской задолженности в общей сумме 187,3 тыс. руб., в ходе проверки списанная дебиторская задолженность в сумме 48,1 тыс. руб. восстановлена в бухгалтерском учете 187,3 0,0 0,0 187,3 0,0 48,1 тыс. руб. восстановлена
5. Администрацией города Томска с 06.06.2007 эксплуатируется автомобиль Hyundai H-1 N О539ТО стоимостью 1120,0 тыс. руб., который был приобретен департаментом недвижимости администрации города Томска за счет средств, остающихся в его распоряжении от приватизации объектов муниципальной собственности в 2006 году. По состоянию на 01.01.2008 данный автомобиль не учтен на балансе администрации. Все расходы администрации города Томска по ГСМ и техническому обслуживанию данного автомобиля в проверяемом периоде являлись неправомерными 1120,0 0,0 1120,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 1314,0 6,7 1120,0 187,3 0,0
7 Проверка финансовохозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия "Томский энергокомплекс" за 2007 год, январь - сентябрь 2008 года Муниципальное унитарное предприятие "Томский энергокомплекс" 1. Проведенный экономический анализ финансовохозяйственной деятельности МУП "ТЭК" показал, что за проверяемый период произошло снижение всех основных показателей платежеспособности предприятия. Полученные величины коэффициентов платежеспособности (ликвидности) свидетельствуют об очень низкой платежеспособности предприятия, что в целом не позволяет признать платежеспособность МУП "ТЭК" обеспеченной 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Структура баланса МУП "ТЭК" на 01.10.2008 является неудовлетворительной. Стоимость чистых активов МУП "ТЭК" в конце проверяемого периода составляет -91641,0 тыс. руб., что кратно меньше уставного капитала 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Передача имущества МУП "ТЭК" носила формальный характер. Инвентаризация имущества при его передаче не проводилась. Технические характеристики эксплуатируемых объектов существенно отличаются от объектов, переданных в аренду (3-этажное административное здание по ул. Шевченко, 41а). Имеют место факты эксплуатации объектов, фактически не переданных в аренду (нежилое здание трансформаторная по ул. Шевченко, 41а) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В процессе оказания услуг по водоснабжению у МУП "ТЭК" имеются большие потери воды. Так, например, за период январь - сентябрь 2008 года потери воды составили 24106,16 тыс. куб. м (46,5%), в том числе: вода подземная 23102,69 тыс. куб. м (46,3%), вода техническая 1003,47 тыс. руб. (52,4%) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Экономически нецелесообразной для МУП "ТЭК" является передача в аренду базы отдыха в с. Киреевск Кожевниковского района 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6. До настоящего времени по причине отсутствия землеустроительной документации не по всем используемым земельным участкам заключены договоры аренды. Без заключения договоров аренды используются земельные участки по ул. Московский тракт, 82, ул. Шевченко, 41а, Нижне-Луговая, 87, ул. Елизаровых, 79/2, с. Киреевск 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
8 Проверка целевого использования бюджетных средств, выделенных департаменту дорожного строительства и благоустройства на реализацию муниципального заказа по отлову бродячих собак в 2007 году Департамент дорожного строительства и благоустройства администрации города Томска, унитарное муниципальное предприятие "Спецавтохозяйство" 1. Затраты в сумме 294,7 тыс. руб. не подтверждены бухгалтерскими документами. Эти средства затрачены УМП "Спецавтохозяйство" на иные нужды, что является нецелевым использованием выделенных бюджетных средств 294,7 294,7 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в УВД по Томской области
Итого по контрольному мероприятию: 294,7 294,7 0,0 0,0 0,0
9 Проверка эффективности управления администрацией города Томска муниципальной собственностью, входящей в состав общего имущества многоквартирных домов Администрации Октябрьского, Ленинского, Советского, Кировского районов города Томска 1. В ходе проверки установлено, что средства, полученные управляющими компаниями от населения на капитальный ремонт, и бюджетные субсидии на капитальный ремонт израсходованы на текущие нужды. Отсутствует методика их целевого использования. В 2007 году таких средств по городу Томску использовано не по назначению порядка 112900,0 тыс. рублей 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в прокуратуру Советского района
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
10 Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета города Томска, выделенных в 2007 году по разделу/ подразделу 0408 "Транспорт", в том числе проверка целевого и эффективного расходования средств из всех источников финансирования на реализацию ГЦП "Развитие общественного пассажирского транспорта муниципального образования "Город Томск" на период с 2007 г. до 2020 г. Подпрограмма "Развитие и поддержка городского электрического транспорта" на 2007 - 2009 годы" Департамент дорожного строительства и благоустройства администрации города Томска, Томское городское унитарное муниципальное предприятие "Трамвайнотроллейбусное предприятие" 1. При выборочной проверке первичных документов, которыми были оформлены расходы бюджетных средств в 2007 году по разделу/подразделу 04/08 ("Транспорт"), финансовых нарушений не обнаружено. Вместе с тем встречной проверкой установлено, что отвлечение средств (покупка автобусов не была запланирована) привело к неплановым убыткам ТГ УМП "ТТУ" в сумме 3742,0 тыс. рублей 3742,0 0,0 0,0 0,0 3742,0 Акт проверки направлен в УВД по Томской области
Итого по контрольному мероприятию: 3742,0 0,0 0,0 0,0 3742,0
11 Проверка эффективности использования бюджетных средств, выделенных за счет субсидии жилищным организациям для улучшения состояния и содержания жилищного фонда в 2007 году (решение Думы города Томска от 03.04.2007 N 411) Департамент жилищнокоммунального хозяйства, управляющие компании (выборочно) 1. Объем финансирования работ, выполненных при проведении текущего ремонта, в 2007 году составил 39060,0 тыс. руб., из которых 21970,0 тыс. руб. профинансировано только в декабре 2007 года 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. При выборочной проверке установлено, что вместо текущего ремонта жилого дома по адресу: проезд Кольцевой, 26 (Ленинский район города Томска) проведен капитальный ремонт кровли 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
12 Проверка целевого и эффективного использования средств городского бюджета, направленных на реализацию целевой программы "Модернизация пассажирских лифтов жилищного фонда города Томска на 2007 2010 годы", за 2007 год - 9 месяцев 2008 года Департамент жилищнокоммунального хозяйства 1. Имеет место отставание по Программе. На 2009 год необходимо запланировать модернизацию 292 шт. лифтов на сумму 269,9 млн руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
13 Проверка целевого и эффективного расходования бюджетных средств, выделенных на проведение капитального ремонта жилого дома по адресу: пер. Баранчуковский, 41, по состоянию за период 2005 2007 Департамент жилищнокоммунального хозяйства администрации г. Томска, унитарное муниципальное предприятие "Центр муниципального заказа" 1. Финансирование капитального ремонта жилого дома осуществлялось в 2005 и 2007 гг. Общий объем средств городского бюджета, освоенных при проведении работ по капитальному ремонту жилого дома, составил сумму 6983,1 тыс. руб. в текущих ценах соответствующих периодов проведения капитального ремонта 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в прокуратуру Советского района и УВД по Томской области
2. Департаментом ЖКХ при расчетах за выполненные работы с ООО "Фобуспроект" по муниципальному контракту от 23.11.2007 N 07-545/1 было допущено расходование средств городского бюджета с затратами сверх необходимого (возможного) на получение результата за счет оплаты обследовательских и обмерных работ при отсутствии необходимости проведения и документального подтверждения выполнения этих работ в сумме 15,6 тыс. руб. Т.о., департаментом ЖКХ не был соблюден принцип результативности и эффективности использования бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса РФ (в редакции от 26.04.2007 N 63-ФЗ)), а сумма 15,6 тыс. руб. явилась избыточными расходами средств городского бюджета 15,6 0,0 15,6 0,0 0,0 Средства в сумме 15,6 тыс. руб. были возвращены подрядной организацией ООО "Фобуспроект" в бюджет города Томска (платежное поручение от 04.03.2008 N 5)
3. Техническое задание на разработку проектно-сметной документации на капитальный ремонт инженерных сетей жилого дома по пер. Баранчуковскому, 41, предоставленное к проверке, составлено департаментом ЖКХ без учета требований, установленных Инструкцией о составе, порядке разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации на капитальный ремонт жилых зданий (МДС 13-1.99), принятой и введенной в действие с 01.01.2000 Постановлением Госстроя России от 17.12.1999 N 79, и не содержит обязательных исходных данных для проектирования 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. В нарушение положений, приведенных в Методике определения стоимости строительной продукции на территории РФ (МДС 81-35.2004), принятой и введенной в действие с 09.03.2004 Постановлением Госстроя России от 05.03.2004 N 15/1, и требований, установленных Инструкцией о составе, порядке разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации на капитальный ремонт жилых зданий (МДС 13-1.99), принятой и введенной в действие с 01.01.2000 Постановлением Госстроя России от 17.12.1999 N 79, отсутствуют данные об основании разработки сметного расчета и необходимые реквизиты составлявшего и проверявшего сметный расчет 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 По результатам проверки департаментом ЖКХ был выполнен сметный расчет, включающий в себя все виды работ, необходимых для завершения капитального ремонта жилого дома. Согласно указанному расчету для завершения работ по капитальному ремонту жилого дома, предусмотренных проектной документацией, требуется сумма в размере 1681,1 тыс. руб.
5. В нарушение требований пункта 12 статьи 48 Градостроительного кодекса РФ, пункта 3.6 Инструкции о составе, порядке разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации на капитальный ремонт жилых зданий (МДС 13-1.99), принятой и введенной в действие с 01.01.2000 Постановлением Госстроя России от 17.12.1999 N 79, в состав рабочей документации по объекту "Капитальный ремонт двухэтажного деревянного жилого дома по пер. Баранчуковскому, 41 в городе Томске" не включены проект организации работ по демонтажу частей объекта капитального строительства (здания жилого дома), проект организации капитального ремонта здания жилого дома; смета на капитальный ремонт здания жилого дома, финансируемый за счет средств городского бюджета 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6. В нарушение положений, приведенных МДС 81-35.2004, и требований, установленных Инструкцией о составе, порядке разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации на капитальный ремонт жилых зданий (МДС 13-1.99), принятой и введенной в действие с 01.01.2000 Постановлением Госстроя России от 17.12.1999 N 79, сметная документация, учитывающая стоимость всех видов работ и затрат при производстве ремонтностроительных работ, не была разработана 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7. Внутренняя канализация (стояки) запроектирована и фактически проложена по стенам жилых комнат в нарушение требований норм, установленных пунктом 17.10 Строительных норм и правил "Внутренний водопровод и канализация зданий" (СНиП 2.04.01-85*) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
8. По результатам проведенного капитального ремонта жилого дома в настоящее время не достигнута экономия эксплуатационных расходов вследствие необеспечения условий энергосбережения путем невыполнения работ по устройству утепления наружных стен, предусмотренных проверочными теплотехническими расчетами стен жилого дома и рабочим проектом 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
9. Нарушение норм, установленных СНиП 2.04.01-85* при устройстве канализационных стояков в жилых помещениях здания жилого дома, и несоблюдение при расположении узла сетей внутреннего водопровода в приемке под жилой комнатой прав жителей жилого дома, установленных гражданским и жилищным законодательством, не привели к улучшению жилищных условий 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 15,6 0,0 15,6 0,0 0,0
14 Проверка целевого и эффективного расходования бюджетных средств, направленных на организацию водоснабжения населения пос. Психобольница, в департаменте жилищнокоммунального хозяйства администрации г. Томска Департамент жилищнокоммунального хозяйства администрации г. Томска 1. Затраты по строительству 1 пускового комплекса водовода (перемычки) между водоводом диаметром 300 мм, идущим на ТНХК, и поселком Сосновый Бор, входящего в состав проекта по строительству объекта "Водоснабжение пос. Психобольница в городе Томске", составили сумму 4371,2 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в прокуратуру Советского района и УВД по Томской области
2. В нарушение статьи 49 Градостроительного кодекса РФ и Постановления Правительства РФ от 05.03.2007 N 145 "О порядке организации и проведения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий" положительное заключение о соответствии проектной документации требованиям технических регламентов и результатам инженерных изысканий на проектную документацию отсутствует 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация города Томска 1. Затраты администрации по строительству 1 пускового комплекса водовода (перемычки) между водоводом диаметром 300 мм, идущим на ТНХК, и поселком Сосновый Бор, входящего в состав проекта по строительству объекта "Водоснабжение пос. Психобольница в городе Томске", составили сумму 9820,1 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. В нарушение требований Федерального закона от 08.08.2001 N 128-ФЗ (с изменениями) "О лицензировании отдельных видов деятельности" и Положения "О лицензировании деятельности по строительству зданий и сооружений I и II уровня ответственности в соответствии с государственным стандартом", утвержденного Постановлением Правительства РФ от 21.03.2002 N 174, администрация г. Томска приняла на себя права и обязанности по указанным муниципальным контрактам на исполнение функций заказчика по строительству перемычки при отсутствии лицензии на данный вид деятельности 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Первичные учетные документы по строительству перемычки объекта "Водоснабжение пос. Психобольница в городе Томске" на общую сумму 9820,1 тыс. руб. приняты бухгалтерией администрации к учету в нарушение требований статьи 9 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", Приказа Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации" (с изменениями) 9820,1 0,0 0,0 9820,1 0,0
Департамент строительства и архитектуры администрации города Томска 1. Кассовое исполнение утвержденных решением Думы города Томска от 25.12.2007 N 721 ассигнований на строительство объекта "Водоснабжение поселка Психобольница в г. Томске" составило сумму 28731,8 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Средства в сумме 329,3 тыс. руб. возвращены в бюджет города УМП "Томскстройзаказчик" платежным поручением от 25.08.2008 N 1236. Подрядной организацией ООО "Сибирская строительная компания" в 2008 году выполнены работы по охране объекта за счет собственных средств на сумму 591,7 тыс. руб. (письмо ДСиА от 20.01.2009 N 98)
2. Объектный сметный расчет на сумму 36075,3 тыс. руб., подготовленный ООО "Сибирская строительная Компания" и являющийся составной частью проектной документации по строительству объекта "Водоснабжение пос. Психобольница в г. Томске (реконструкция)", утвержден заказчиком департаментом ГиПР в нарушение требований, определенных статьей 48 Градостроительного кодекса РФ 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Департаментом ГиПР был нарушен принцип эффективности и экономности использования бюджетных средств, а расходование средств в сумме 658,5 тыс. руб. явилось неэффективным использованием бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса Российской Федерации), сложившееся за счет: 658,5 0,0 658,5 0,0 0,0
- завышения стоимости выполненных работ по строительству технологических коммуникаций за счет необоснованного включения в объектный сметный расчет и в акты о приемке выполненных работ затрат по установке футляров сверх предусмотренных техническим заданием - 213,5 тыс. руб. 0,0 0,0 213,5 0,0 0,0
- завышения стоимости выполненных работ за счет включения в акты о приемке выполненных работ по строительству технологических коммуникаций объемов работ, не предусмотренных в проекте и исполнительной документации - 55,9 тыс. руб. 0,0 0,0 55,9 0,0 0,0
- за счет необоснованного включения в акты формы N КС-2 работ по металлизации закладных деталей на двух резервуарах чистой воды, выполненных и оплаченных в предыдущие периоды строительства объекта, - 110,6 тыс. руб. 0,0 0,0 110,6 0,0 0,0
- завышения стоимости выполненных работ за счет включения в акты о приемке выполненных работ по прокладке трубопроводов хозяйственнобытовой канализации и хозпитьевого водопровода затрат на подвеску существующих подземных коммуникаций при пересечении их трассами трубопроводов 278,5 тыс. руб. 0,0 0,0 278,5 0,0 0,0
4. В нарушение требований, установленных пунктом 2 статьи 9 Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 21.11.1996 N 129-ФЗ, департаментом ГиПР приняты к учету и оплачены работы на общую сумму 5091,3 тыс. руб. по актам о приемке выполненных работ и справкам о стоимости выполненных работ и затрат без обязательных подписей уполномоченных представителей органа технического надзора 5091,3 0,0 0,0 5091,3 0,0
6. В нарушение требований статьи 9 Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 21.11.1996 N 129-ФЗ (с изменениями) департаментом ГиПР произведена оплата в размере 333,5 тыс. руб. за строительство временных зданий и сооружений без подтверждения оправдательными документами. В результате муниципальному образованию "Город Томск" нанесен ущерб в форме безрезультатных расходов средств городского бюджета в сумме 333,5 тыс. руб. 333,5 0,0 333,5 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 15903,4 0,0 992,0 14911,4 0,0
15 Проверка целевого использования бюджетных средств, выделенных на реконструкцию и обустройство детских игровых площадок в городе Томске за период 2006 - 2007 гг. Департамент образования администрации города Томска 1. Расходы департамента образования по обустройству детских и спортивных площадок на территориях образовательных учреждений в рамках целевой программы "Наши дети" составили 484,9 тыс. руб. В 2007 году мероприятия по реализации Программы не проводились вследствие отсутствия финансирования 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в УВД по Томской области
МУ "Централизованная бухгалтерия управления образования Ленинского и Октябрьского районов города Томска" 1. Кассовое исполнение расходов управления образования Ленинского и Октябрьского районов по целевой программе "Наши дети" составило 787,4 тыс. руб. В 2007 году мероприятия по реализации Программы не проводились вследствие отсутствия финансирования 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. По результатам выборочной инвентаризации, проведенной в ходе проверки на площадке ДОУ детский сад N 93 (ул. Профсоюзная, 16/1), установлена недостача оборудования общей стоимостью 13,0 тыс. руб. В нарушение пунктов 159 - 162 Инструкции по бюджетному учету в бюджетных учреждениях, утвержденной Приказом Минфина РФ от 10.02.2006 N 25н, операции по выявленной недостаче не были отражены в регистрах бухгалтерского учета учреждения 13,0 0,0 0,0 13,0 0,0 В ходе проверки по замечаниям Счетной палаты директором МУ "Централизованная бухгалтерия управления образования Ленинского и Октябрьского районов города Томска" было подано заявление о краже в Ленинское районное отделение внутренних дел г. Томска
МУ "Централизованная бухгалтерия управления образования Кировского и Советского районов города Томска" 1. Кассовое исполнение расходов управления образования Кировского и Советского районов города Томска по целевой программе "Наши дети" составило 727,4 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. В 2007 году мероприятия по приобретению оборудования для детских и спортивных площадок в рамках реализации целевой программы "Наши дети" не проводились, т.к. ассигнования на ее реализацию не были предусмотрены в бюджете города 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация Ленинского района города Томска 1. За период 2006 2007 годов администрацией на обустройство детских площадок освоено бюджетных средств в сумме 106,0 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. В нарушение постановления Мэра города Томска от 15.11.2007 N 714 "Об утверждении Положения о Реестре муниципальной собственности" администрация района как балансодержатель оборудованных детских площадок не предоставила реестродержателю (департаменту недвижимости администрации г. Томска) сведения, подтверждающие основания приобретения данного имущества, и заполненные реестровые формы, необходимые для включения имущества в реестр муниципальной собственности 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Визуальным осмотром и контрольными обмерами, проведенными в ходе проверки 09.06.2007, установлено, что работы по обустройству детской площадки по адресу: пер. Совпартшкольный, 2а не производились, оборудование, принятое к учету администрацией Ленинского района в 2007 году, отсутствовало. Выявленные расхождения между данными бухгалтерского учета и отсутствием объемов работ по обустройству площадки (со стоимостью оборудования) определены в сумме 50,0 тыс. руб. 50,0 0,0 0,0 50,0 0,0 По результатам проверки администрацией района приняты меры по обустройству детской площадки в июле 2008 года на сумму 50,0 тыс. руб.
Администрация Октябрьского района города Томска 1. В 2007 году администрацией на обустройство 3 детских площадок были использованы средства городского бюджета в сумме 178,4 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. В нарушение Инструкции по бюджетному учету, утвержденной Приказом Минфина РФ от 10.02.2006 N 25н, вложения администрации Октябрьского района в приобретение оборудования стоимостью 59,9 тыс. руб., установленного на площадке по адресу: г. Томск, пос. Светлый, 16, не нашли отражения в регистрах бухгалтерского учета в качестве стоимости основных средств 59,9 0,0 0,0 59,9 0,0 В сентябре 2008 г. нарушение устранено
3. В нарушение Положения о Реестре муниципальной собственности, утвержденного постановлением Мэра города Томска от 15.11.2007 N 714, администрацией Октябрьского района не предоставлены департаменту недвижимости администрации г. Томска (реестродержателю) сведения о приобретенном имуществе (оборудование для детских и спортивных игровых площадок), необходимые для включения имущества в реестр муниципальной собственности 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 122,9 0,0 0,0 122,9 0,0
16 Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из бюджета города Томска, и за счет субвенций из бюджета Томской области на ремонт автомобильных дорог в городе Томске в 2007 году Департамент дорожного строительства и благоустройства администрации города Томска 1. Объемы финансирования департамента ДСиБ для производства работ по устройству уширения левобережной части подхода к Каменному мосту по пер. Пионерскому в городе Томске были определены в сумме 27106,7 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Акт проверки направлен в УВД по Томской области
2. Строительство подпорной стены осуществлялось по проектной документации, разработанной по объекту "Уширение левобережной части подхода к Каменному мосту по пер. Пионерскому в г. Томске" организацией ООО "Индор-Мост", в нарушение требований, установленных статьей 49 Градостроительного кодекса РФ, Постановлением Правительства РФ от 05.03.2007 N 145 "О порядке организации и проведения государственной экспертизы проектной документации и инженерных изысканий", при отсутствии положительного заключения Томскгосэкспертизы 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Фактически выполненные работы не соответствовали проектным решениям, рассмотренным Томскгосэкспертизой. Производство работ осуществлялось в нарушение требований статьи 51 Градостроительного кодекса РФ при отсутствии разрешения на строительство, дающего право заказчику (застройщику) осуществлять строительство, реконструкцию, капитальный ремонт объекта капитального строительства 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. Согласно материалам конкурсной документации фактически предметом муниципального контракта являлось строительство гидротехнического сооружения подпорной стены с объемами работ по сносу деревьев и кустарников, устройству подпорной стены, устройству конструкции берегоукрепления, устройству ограждения. Т.о., при проведении открытого конкурса на право заключить муниципальный контракт предмет муниципального контракта был сформулирован неверно 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Начальная (максимальная) цена контракта была определена в размере 27000,0 тыс. руб. на основании локального сметного расчета N 01, составленного на устройство подпорной стенки. В нарушение требований МДС 81-35.2004 в локальном сметном расчете N 01 были дважды учтены одни и те же затраты на строительство (разборку) временных зданий и сооружений, определенные по расчету в разделе "Организация строительства" и по нормам в процентах от сметной стоимости строительномонтажных работ было допущено завышение начальной (максимальной) цены контракта в размере 1093,0 тыс. руб. Завышение сметной стоимости повлекло избыточные расходы бюджетных средств в сумме 1093,0 тыс. руб. (разница между планируемыми и обоснованными расходами) 1093,0 0,0 1093,0 0,0 0,0
6. В нарушение положений, установленных Методикой определения стоимости строительной продукции на территории РФ (МДС 81-35.2004), утвержденной Постановлением Госстроя РФ от 05.03.2004 N 15/1, цена муниципального контракта была завышена на сумму 845,2 тыс. руб., что явилось в соответствии со статьей 34 Бюджетного кодекса неэффективным использованием бюджетных средств 845,2 0,0 845,2 0,0 0,0
7. Подписи специалистов департамента ДСиБ в актах о приемке выполненных работ без указания выявленных недостатков и дефектов в выполненных работах подтверждают неисполнение заказчиком условий пункта 7.1 муниципального контракта от 19.11.2007 N 298 по контролю за объемом и качеством работ и отсутствие претензий у заказчика к выполненным работам по разработке рабочего проекта уширения левобережной части подхода к Каменному мосту по пер. Пионерскому в г. Томске 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
8. В нарушение статьи 38 Бюджетного кодекса РФ департаментом ДСиБ бюджетные средства в сумме 27106,4 тыс. руб. были направлены и использованы на цели (строительство), не соответствующие условиям их получения (капитальный ремонт), которые обозначены утвержденным бюджетом (решение Думы города Томска от 01.04.2008 N 826). Направление и использование бюджетных средств на цели, не соответствующие условиям получения указанных средств, определенным утвержденным бюджетом, бюджетной росписью, уведомлением о бюджетных ассигнованиях, сметой доходов и расходов либо иным правовым основанием их получения, в соответствии со статьей 289 Бюджетного кодекса Российской Федерации квалифицируется как нецелевое использование бюджетных средств нарушение регламентированного режима использования бюджетных средств 27106,4 27106,4 0,0 0,0 0,0
9. Нецелевое использование бюджетных средств в сумме 158,4 тыс. руб., сложившееся за счет включения в акт о приемке выполненных работ затрат, не предусмотренных проектом 158,4 158,4 0,0 0,0 0,0
10. Неэффективное использование бюджетных средств в сумме 5370,7 тыс. руб., допущенное департаментом ДСиБ при расчетах за выполненные работы с ООО ТСК "Луч" по муниципальному контракту от 25.10.2007 N 275, за счет завышения стоимости материалов, включенных в акт о приемке выполненных работ, неправильного применения единичной расценки, неправомерного включения в акт о приемке выполненных работ затрат на внутрипостроечный транспорт материалов и изделий, объем которых учтен расценками Сборника N 30 "Мосты и трубы", завышения объемов работ (приписки), завышения индекса изменения сметной стоимости строительства на оплату труда 5370,7 0,0 5370,7 0,0 0,0 В ходе проверки департаментом ДСиБ были приняты виды и объемы работ, которые были установлены по результатам визуального осмотра сооружения и контрольных обмеров фактически выполненных объемов по устройству верхней подпорной стенки, на общую сумму 596,9 тыс. руб. взамен работ, ранее принятых департаментом ДСиБ к учету, оплаченных, но фактически не выполненных
11. Отсутствие контроля со стороны сотрудников департамента ДСиБ, осуществлявших технический надзор за выполнением подрядных работ, явилось следствием серьезных нарушений требований, установленных статьей 53 Градостроительного кодекса РФ и пунктом 3.1.3 Положения о заказчике при строительстве объектов для государственных нужд на территории РФ, утвержденного Постановлением Государственного комитета РФ по строительству и жилищнокоммунальному комплексу от 08.06.2001 N 58 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Департамент дорожного строительства и благоустройства администрации города Томска 1. Всего в 2007 году на осуществление ремонтностроительных работ на объектах городского дорожного хозяйства департаментом ДСиБ было освоено 449278,1 тыс. руб., в том числе 215749,9 тыс. руб. за счет: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- средств местного бюджета 123624,7 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- субвенции на осуществление функций областного центра 20031,6 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- субвенции на содержание, реконструкцию, ремонт и строительство автомобильных дорог общего пользования, мостов и иных транспортных инженерных сооружений и благоустройство территорий 64993,6 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- субвенции на ремонтнореставрационные работы и проектные работы объектов деревянного зодчества 7100,0 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Средства местного бюджета и субвенции, выделенные из бюджета Томской области, были освоены на 171 объекте дорожного хозяйства, в том числе: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- на проведение капитального ремонта (150 объектов дорожно-мостового хозяйства, 5 объектов гидротехнических сооружений) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- на проведение проектноизыскательских работ (15 объектов улично-дорожной сети) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- на озеленение (1 объект) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Вследствие несоблюдения принципа результативности и эффективности использования бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса РФ) департаментом ДСиБ было допущено расходование средств городского бюджета с затратами сверх необходимого (возможного) на получение результата в сумме 880,1 тыс. руб., в том числе по объектам: 880,1 0,0 880,1 0,0 0,0 По информации департамента ДСиБ, средства в сумме 134,9 тыс. руб. возвращены подрядной организацией в бюджет города платежным поручением от 02.10.2008 N 653
- "Капитальный ремонт Каменного моста через р. Ушайку в г. Томске" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- 730,6 тыс. руб. за счет необоснованного включения стоимости земли и камня булыжного, определенной по территориальным сборникам сметных цен ТССЦ, и затрат по дополнительной перевозке грунта и камня булыжного автомобилямисамосвалами, неправильного применения единичной расценки при определении стоимости работ по укреплению откосов 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- 14,6 тыс. руб. вследствие ненадлежащего исполнения требований пункта 4.4.3 Правил приемки работ при строительстве и ремонте автомобильных дорог (ВСН 19-89), утвержденных Минавтодором РСФСР от 14.07.1989 N 18/266, в соответствии с которыми должен был осуществляться технический надзор за производством работ по капитальному ремонту Каменного моста через р. Ушайку (условия муниципального контракта от 04.06.2007 N 151 (пункт 5.1)) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- "Капитальный ремонт ул. Енисейской от пр. Комсомольского до ул. Шевченко" 134,9 тыс. руб. за счет необоснованного завышения стоимости материалов 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 35453,8 27264,8 8189,0 0,0 0,0
17 Проверка хода реализации целевой программы "Благоустройство внутриквартальных проездов на 2006 - 2010 годы", утвержденной решением Думы города Томска от 25.04.2006 N 135, и целевого и эффективного использования средств городского бюджета, направленных на ее выполнение в 2007 году Администрация Ленинского района города Томска 1. В нарушение требований пункта 3 статьи 29 Федерального закона "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" от 21.07.2005 N 94-ФЗ период проведения работ, установленный контрактом, не соответствовал периоду, указанному в предложении участника размещения заказа, а также установленному протоколом решения конкурсной комиссии 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Администрация района приняла на себя права и обязанности по вышеуказанным муниципальным контрактам и договорам на исполнение функций заказчика по производству ремонтностроительных работ при отсутствии лицензии на данный вид деятельности в нарушение требований Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" от 08.08.2001 N 128-ФЗ (с изменениями) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. По объектам благоустройства с устройством асфальтобетонного покрытия качество работ не в полной мере соответствовало требованиям СНиП III-10-75 "Правила производства и приемки работ. Благоустройство территорий" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация Октябрьского района города Томска 1. Администрация района приняла на себя права и обязанности по указанным муниципальным контрактам на исполнение функций заказчика по ремонтностроительным работам при отсутствии лицензии на данный вид деятельности в нарушение требований Федерального закона от 08.08.2001 N 128-ФЗ (с изменениями) "О лицензировании отдельных видов деятельности" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. По объектам благоустройства с устройством асфальтобетонного покрытия качество работ не в полной мере соответствовало требованиям СНиП III-10-75 "Правила производства и приемки работ. Благоустройство территорий" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Администрация Советского района города Томска 1. Администрация района приняла на себя права и обязанности по указанным муниципальным контрактам на исполнение функций заказчика по ремонтностроительным работам при отсутствии лицензии на данный вид деятельности в нарушение требований Федерального закона от 08.08.2001 N 128-ФЗ (с изменениями) "О лицензировании отдельных видов деятельности" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. По объектам благоустройства с устройством асфальтобетонного покрытия качество работ не в полной мере соответствовало требованиям СНиП III-10-75 "Правила производства и приемки работ. Благоустройство территорий" 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
18 Проверка своевременности и полноты поступлений неналоговых доходов в бюджет города Томска от продажи муниципального имущества в рамках исполнения Прогнозного плана (Программы) приватизации муниципального имущества на 2007 год, утвержденного решением Думы города Томска от 28.11.2006 N 336 Департамент недвижимости администрации города Томска 1. Департамент недвижимости администрации города Томска, являясь продавцом приватизируемого имущества, обеспечил в 2007 году 480100,1 тыс. руб. поступлений неналоговых доходов в городской бюджет 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Результаты проверки изложены в заключении на Отчет администрации города Томска "О реализации Прогнозного плана (Программы) приватизации объектов муниципальной собственности за 2007 год"
2. Приватизация объектов муниципальной собственности проводилась с нарушением действовавшего законодательства. Собственники приватизированного в 2007 году муниципального нежилого имущества пользуются земельными участками, на которых они расположены, без правоустанавливающих документов, соответственно, без возмещения в бюджет города Томска. В результате отсутствия правоустанавливающих документов на земельные участки под объектами недвижимости, приватизированными в 2007 году, по причине несвоевременно проведенной департаментом недвижимости работы по их оформлению, невозможно рассчитать выпадающие доходы бюджета г. Томска 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 19.01.2009 департаментом строительства и архитектуры направлены требования об оформлении прав на земельные участки: ул. 79-й Гв. дивизии, 23, площадью 194,6 кв. м; пр. Ленина, 149, площадью 107,8 кв. м; пер. Кооперативный, 8а, площадью 555,0 кв. м; пр. Ленина, 76а, площадью 15,1 кв. м, ул. Гагарина, 18 (стр. 1), площадью 155,8 кв. м и произвести оплату за фактическое использование земельных участков
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
19 Заключение на Отчет администрации города Томска "О реализации Прогнозного плана (Программы) приватизации объектов муниципальной собственности за 2007 год" Приватизация объектов муниципальной собственности осуществлялась в соответствии с Федеральным законом от 21.12.2001 N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества" и Прогнозным планом (Программой) приватизации объектов муниципальной собственности на 2007 год. План поступления доходов от приватизации исполнен на 98,5%. Причиной неисполнения является несвоевременная оплата покупателем нежилых помещений в размере 9833,4 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
20 Проверка использования средств городского бюджета, выделенных на мероприятия по землеустройству и землепользованию, по подготовке и проведению торгов по продаже земельных участков, права их аренды за период 2-е полугодие 2006, 2007, 1 полугодие 2008 гг. Департамент недвижимости администрации города Томска, департамент строительства и архитектуры 1. Не все земельные участки, по которым выполнены землеустроительные работы с целью продажи земельных участков либо права их аренды, были реализованы, основной причиной чего является отсутствие спроса на них 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 По результатам предыдущей проверки в счет излишне оплаченных денежных средств ОАО "Томскгипрозем" выполнило землеустроительные работы на земельных участках, расположенных по адресам: ул. Говорова, 25 (площадь зем. участка 14956 кв. м) и пер. Плеханова, 4 (площадь зем. участка 1060 кв. м). Общая сумма устраненных нарушений составила 154,6 тыс. руб.
2. Проверка показала наличие ряда негативных моментов, влияющих как на прогнозирование величины доходов от уплаты земельного налога, так и на контроль за пополнением доходной налоговой части бюджета. А именно: по причине неурегулирования в правовом режиме вопросов взаимодействия федеральных структур, владеющих информацией о плательщиках налога на землю, с органами исполнительной власти муниципалитета; департамент недвижимости не располагает сведениями о фактических и потенциальных плательщиках налога на землю, в том числе о сумме задолженности по нему в разрезе налогоплательщиков 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Итого по контрольному мероприятию: 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
21 Проверка использования средств городского бюджета, выделенных на подготовку земельных участков для строительства, для комплексного освоения в целях жилищного строительства, для развития застроенных территорий Департамент строительства и архитектуры 1. В нарушение п. 23 Инструкции по бюджетному учету, утвержденной Приказом Минфина РФ от 10.02.2006 N 25н, не учтена в составе нематериальных активов научноисследовательская работа по теме "Проведение гидрологического обоснования смещения береговой линии микрорайона "Пойма" за N УДК 556.537 141,0 0,0 0,0 0,0 141,0
Итого по контрольному мероприятию: 141,0 0,0 0,0 0,0 141,0
22 Проверка эффективности расходования бюджетных средств, направленных на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей Администрации Ленинского, Октябрьского, Советского, Кировского районов города Томска В Советском и Кировском районах выплаты единовременных пособий произведены с нарушением Постановления Правительства РФ от 30.12.2006 N 865 "Об утверждении Положения о назначении и выплате государственных пособий гражданам, имеющим детей" по причине несвоевременного поступления денежных средств по субвенции на выплату единовременного пособия 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
23 Проверка эффективности использования бюджетных средств, выделенных в форме субсидии на капитальный ремонт многоквартирных домов в 2007 году (решение Думы города Томска от 31.10.2006 N 298) Департамент жилищнокоммунального хозяйства 1. В 2007 году в перечень многоквартирных домов, подлежащих капитальному ремонту на условиях долевого финансирования, были включены 54 объекта субсидирования общей стоимостью капитального ремонта 64537,7 тыс. руб. Фактически из 54 многоквартирных домов, нуждающихся в капитальном ремонте и включенных в утвержденный Перечень объектов субсидирования, фактически капитальным ремонтом, осуществляемым за счет долевого финансирования из городского бюджета в 2007 году, было охвачено 44 многоквартирных дома 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. По шести объектам, включенным в Перечень с рассчитанными потребностями долей бюджетного финансирования и затратами собственников по каждому объекту субсидирования в соответствии с решением Думы от 31 октября 2006 г. N 298 (с изменениями), дополнительными соглашениями к соглашениям о предоставлении субсидии были увеличены размеры субсидий на 6275,2 тыс. руб. В то же время в нарушение условий, установленных соглашениями о предоставлении субсидий, были занижены доли собственников помещений в общих расходах по капитальному ремонту объектов субсидирования на 795,1 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3. Увеличение размеров субсидий по объектам: ул. Елизаровых, 21, ул. Елизаровых, 19/3, ул. К.Ильмера, 1, ул. Интернационалистов, 10 было произведено на основании решения комиссии, созданной по распоряжению Мэра города Томска от 13.04.2007 N 223 для принятия решений о предоставлении субсидий на проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории муниципального образования "Город Томск" (протокол от 05.10.2007 N 5). При этом условиями и порядком предоставления субсидий, установленными Положением "О предоставлении субсидий на капитальный ремонт многоквартирных домов на территории муниципального образования "Город Томск", утвержденным решением Думы города Томска от 31.10.2006 N 298 (с изменениями), не предусмотрены ни увеличение размера субсидии, ни предоставление дополнительной субсидии заявителю (субъекту субсидирования) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. Увеличение размеров субсидий, предоставленных из бюджета города Томска на проведение капитального ремонта многоквартирных домов по адресам: ул. Елизаровых, 21, ул. Елизаровых, 19/3, ул. К.Ильмера, 1, ул. Интернационалистов, 10, ул. Елизаровых, 21/2, ул. Алтайская, 78/2, произведено в нарушение требований Методики определения стоимости строительной продукции на территории Российской Федерации (МДС 81-35.2004), утвержденной Постановлением Госстроя РФ от 5 марта 2004 г. N 15/1, при отсутствии подтверждающих документов и расчетов, определяющих дополнительные затраты в общей сметной стоимости капитальных ремонтов 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Условиями дополнительного соглашения к соглашению о предоставлении субсидии на капитальный ремонт кровли по адресу: ул. Елизаровых, 21 департаментом ЖКХ был превышен максимально допустимый размер субсидии, установленный Положением, на 1,25%, или на 25,5 тыс. руб. Вследствие чего при перечислении субсидии ООО "Жилремсервис" департаментом ЖКХ были произведены расходы бюджетных средств с затратами сверх возможного (95%), тем самым был нарушен принцип эффективности использования бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса РФ), что привело к избыточным расходам бюджетных средств в сумме 25,5 тыс. руб. 25,5 0,0 25,5 0,0 0,0
6. Фактические объемы оказания финансовой помощи из бюджета города Томска на проведение капитальных ремонтов многоквартирных домов общей стоимостью работ в сумме 70655,3 тыс. руб. составили 53364,7 тыс. руб. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7. При перечислении субсидии в ООО "Елизаровское" для расчетов за выполненные работы с подрядными организациями по капитальному ремонту системы отопления по адресу: пер. Нахимова, 12 на момент проверки было допущено нецелевое использование бюджетных средств в сумме 52,3 тыс. руб., сложившееся за счет включения в расчет по определению размера субсидии и доли собственников помещений затрат, не предусмотренных проектно-сметной документацией по капитальному ремонту системы отопления в жилом доме 52,3 52,3 0,0 0,0 0,0
8. Департаментом ЖКХ при перечислении субсидии ООО "УК "Жилище" и ООО "ЖЭП-9" были произведены расходы бюджетных средств с затратами сверх необходимого (установленными проектом), что в нарушение принципа эффективности использования бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса РФ) привело к избыточным расходам средств городского бюджета в сумме 257,0 тыс. руб. 257,0 0,0 257,0 0,0 0,0 По замечаниям Счетной палаты в ходе проверки средства в сумме 20,9 тыс. руб. были восстановлены путем выполнения работ на объекте "ул. Мичурина, 83" за счет средств подрядной организации
9. Согласно данным бухгалтерского учета, по состоянию на 18.12.2008 департаментом ЖКХ была перечислена субсидия управляющей компании ООО "ЖЭП-9" для расчетов с подрядными организациями за капитальный ремонт кровли по объекту "ул. Мичурина, 83", в т.ч. за разработку проектно-сметной документации, тем самым повторно были возмещены расходы в сумме 49,5 тыс. руб. Расходование бюджетных средств в указанном размере в нарушение принципа эффективности использования бюджетных средств (статья 34 Бюджетного кодекса РФ) привело к избыточным расходам средств городского бюджета 49,5 0,0 49,5 0,0 0,0 Средства в сумме 49,5 тыс. руб. возвращены в бюджет города Томска (пл. пор. от 30.12.2008 N 859)
384,30 52,30 332,00 0,00 0,00
ИТОГО ЗА 2008 год: 61440,1 27618,5 10648,6 19290,0 3883,0
В процентном соотношении: 100,0 45,0 17,3 31,4 6,3
По результатам контрольных мероприятий устранено финансовых нарушений на сумму 2649,2 тыс. руб. (1,5% от общего объема нарушений), в том числе:
В счет излишне оплаченных бюджетных средств выполнены работы 1364,1
Возвращено в бюджет г. Томска, в т.ч. по результатам предыдущих проверок 529,3
Устранены нарушения бухгалтерского учета 755,8
По результатам контрольных мероприятий за 2007 год устранено финансовых нарушений на сумму 28744,9 тыс. руб., в том числе:
Возвращено в бюджет г. Томска, в т.ч. по результатам предыдущих проверок (2007) 575,6
Устранены нарушения бухгалтерского учета (2007) 28169,3
Всего устранено финансовых нарушений в 2008 году 31394,1

Архив документов Томской области (c) 2024