Приложение к Приказу от 01.12.2006 г № 24 Решение
Решение об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа томской области с амортизацией долга
В соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" от 29.07.1998 N 136-ФЗ, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области от 25.01.2006 N 6а (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Администрации Томской области от 31.01.2006 N 7, зарегистрированными Министерством финансов Российской Федерации 15 марта 2006 года, регистрационный номер TMS-030/00307 (далее - Условия), осуществляется выпуск облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга (далее - Облигации).
1.Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Томской области - выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).
Место нахождения Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
Почтовый адрес Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.
2.Облигации выпускаются в форме государственных документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата выпуска (далее - Сертификат) с фиксированным купонным доходом.
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34030TMS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии облигаций биржевого внутреннего займа Томской области с амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций в объеме и даты, установленные Решением, и на получение купонного дохода, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением.
3.Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.
4.Общее количество Облигаций составляет 1000 (одна тысяча) штук.
5.Общий объем эмиссии Облигаций составляет 1000000 (один миллион) рублей по номинальной стоимости.
6.Весь выпуск Облигаций оформляется одним Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации.
Сертификат на руки владельцам не выдается.
После погашения всех Облигаций производятся снятие Сертификата с хранения и его погашение.
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав на Облигации, является некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр" (место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., дом 1/13, строение 4; лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 177-03431-000100 от 4 декабря 2000 года) (далее - Уполномоченный депозитарий).
Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария, либо депонентами последних (далее - Депозитарии).
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
7.Дата начала размещения Облигаций: 26 декабря 2006 года.
Размещение Облигаций осуществляется путем отчуждения уполномоченным агентом по размещению Облигаций (далее - Андеррайтер) по поручению и за счет Эмитента Облигаций первым владельцам посредством заключения гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством РФ, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим Решением.
Размещение Облигаций осуществляется в течение всего срока обращения Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим Решением.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций. Аукцион проводится в закрытом акционерном обществе "Фондовая биржа ММВБ" (далее - ФБ ММВБ). Место нахождения ФБ ММВБ: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13. Время проведения операций в рамках аукциона по размещению Облигаций настоящего выпуска и заключения сделок по их размещению устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Андеррайтером.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов ФБ ММВБ (далее - участник торгов), действует самостоятельно. В случае если потенциальный покупатель не является участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
В период сбора заявок на покупку Облигаций на аукционе участники торгов подают заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель готов приобрести Облигации, и соответствующее этой цене количество Облигаций. Цена за одну Облигацию устанавливается в процентах к номинальной стоимости с точностью до сотых долей.
К началу проведения аукциона участники торгов резервируют на своих торговых счетах в "Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе "Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи" (далее - Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов.
С учетом поданных в ходе аукциона заявок на приобретение Облигаций Эмитент по согласованию с Андеррайтером определяет цену отсечения Облигаций (далее - цена отсечения).
Очередность удовлетворения заявок на покупку Облигаций на аукционе устанавливается с учетом приоритета цен, указанных в заявках на покупку Облигаций на аукционе, т.е. первой удовлетворяется заявка с наибольшей ценой приобретения. Если по одинаковой цене зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций на аукционе, в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. Размер заявки на покупку Облигаций на аукционе не влияет на ее приоритет. При этом заявка на покупку Облигаций на аукционе, поданная участником торгов, удовлетворяется Андеррайтером по цене отсечения Облигаций, определенной Эмитентом. В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку Облигаций на аукционе превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере остатка неразмещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки участников торгов снимаются.
Дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение), если они не были полностью размещены в ходе аукциона, начинается в день проведения аукциона непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения по цене доразмещения.
Доразмещение проводится в закрытом акционерном обществе "Фондовая биржа ММВБ" (далее - ФБ ММВБ). Место нахождения ФБ ММВБ: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13.
Цена доразмещения в день проведения аукциона и первые 5 (пять) рабочих дней, следующих за днем проведения аукциона, устанавливается равной цене отсечения. Цена доразмещения для других дней в течение срока размещения Облигаций устанавливается Эмитентом. В случае если на определенный день по истечении пятого рабочего дня со дня начала размещения цена доразмещения Эмитентом не установлена, доразмещение в этот день не проводится. При установлении Эмитентом цены доразмещения Облигаций Андеррайтер публикует сообщение об установленной цене и сроке проведения доразмещения по указанной цене путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов биржи.
При совершении сделок дополнительно к цене доразмещения Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 10 настоящего Решения.
Сделки при доразмещении заключаются путем направления в адрес Андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ.
При проведении доразмещения Облигаций в любой рабочий день, для которого Эмитентом в соответствии с настоящим Решением установлена цена доразмещения, в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером, участники торгов биржи вправе подать Андеррайтеру через систему торгов ФБ ММВБ адресную заявку на покупку Облигаций. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема размещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка участника торгов должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств, зарезервированных на своем торговом счете в Расчетной палате ММВБ, с учетом накопленного купонного дохода и комиссионных сборов биржи по состоянию на момент подачи заявки.
Обеспеченные денежными средствами заявки акцептуются и удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления при условии совпадения цены, указанной в заявках, с ценой доразмещения, установленной Эмитентом на день получения Андеррайтером указанных заявок.
Если объем очередной поданной обеспеченной заявки превышает объем не размещенных к моменту подачи заявки Облигаций, то данная заявка удовлетворяется в объеме не размещенных к моменту подачи заявки Облигаций.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Вторичное обращение Облигаций начинается со дня начала размещения Облигаций и продолжается весь период обращения Облигаций в соответствии с Решением, за исключением периодов приостановления операций по счетам депо, указанных в пункте 17 настоящего Решения.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица без ограничений.
Все расчеты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.
В течение периода обращения Облигаций Эмитент может осуществлять выкуп Облигаций. Выкуп проводится Агентом по выкупу, определенным Эмитентом в соответствии с действующим законодательством, по поручению и за счет Эмитента.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок по приобретению Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. При проведении аукциона по выкупу предметом торгов является цена выкупа Облигации в процентах к непогашенной части номинальной стоимости. С учетом поданных в ходе аукциона по выкупу заявок на продажу Облигаций Эмитент по согласованию с Агентом по выкупу определяет цену отсечения Облигаций (далее - цена отсечения).
Удовлетворению подлежат заявки на продажу Облигаций на аукционе по выкупу, в которых цена продажи меньше или равна цене отсечения. Очередность удовлетворения заявок на продажу Облигаций на аукционе по выкупу устанавливается с учетом приоритета времени подачи заявок на продажу Облигаций, т.е. первой удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени. Размер заявки на продажу Облигаций на аукционе по выкупу не влияет на ее приоритет. При этом заявка на продажу Облигаций на аукционе по выкупу, поданная участником торгов, удовлетворяется Агентом по выкупу по цене, указанной в заявке на продажу Облигаций.
8.Срок обращения Облигаций составляет 1826 (одна тысяча восемьсот двадцать шесть) дней с даты начала размещения Облигаций до даты погашения Облигаций, указанной в пункте 11 настоящего Решения.
9.Каждая Облигация имеет 10 (десять) купонных периодов. Продолжительность каждого купонного периода составляет 6 (шесть) календарных месяцев.
Величина купонного дохода определяется по формуле:
КД = N х С х К / (365 х 100%), где
КД - величина купонного дохода на одну Облигацию, в рублях;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, в рублях;
С - ставка купонного дохода, в процентах годовых;
К - количество календарных дней в текущем купонном периоде.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления). При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее - Метод математического округления).
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций, а каждый последующий - в дату выплаты купонного дохода за предыдущий купонный период. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Даты начала и окончания купонных периодов и даты купонных выплат указаны в нижеследующей таблице:
| Номер купонного периода | Дата начала купонного периода | Дата окончания купонного периода | Длительность купонного периода (дней) | Ставка купонного дохода (процентов годовых) | Величина купонного дохода на одну Облигацию (руб.) |
| 1 | 26.12.2006 | 26.06.2007 | 182 | 8 | 39,89 |
| 2 | 26.06.2007 | 26.12.2007 | 183 | 8 | 40,11 |
| 3 | 26.12.2007 | 26.06.2008 | 183 | 7 | 35,10 |
| 4 | 26.06.2008 | 26.12.2008 | 183 | 7 | 35,10 |
| 5 | 26.12.2008 | 26.06.2009 | 182 | 7 | 26,18 |
| 6 | 26.06.2009 | 26.12.2009 | 183 | 7 | 26,32 |
| 7 | 26.12.2009 | 26.06.2010 | 182 | 7 | 17,45 |
| 8 | 26.06.2010 | 26.12.2010 | 183 | 7 | 17,55 |
| 9 | 26.12.2010 | 26.06.2011 | 182 | 7 | 8,73 |
| 10 | 26.06.2011 | 26.12.2011 | 183 | 7 | 8,77 |
Погашение части номинальной стоимости Облигаций и/или выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и/или номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего седьмому рабочему дню до даты купонной выплаты по Облигациям (далее - Дата составления перечня Держателей Облигаций).
10.При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при доразмещении Облигаций в период начиная с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, покупатель дополнительно к цене Облигаций уплачивает продавцу накопленный купонный доход, который рассчитывается на дату совершения сделки по формуле:
НКД = N х Сi / (365 х 100%) х (К - Кi), где
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, в рублях;
Сi - ставка i-ого купона купонного дохода, в процентах годовых;
К - количество дней в текущем купонном периоде, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и даты окончания предыдущего купонного периода (или даты начала размещения Облигаций);
Кi - число дней до даты выплаты i-ого купона, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и текущей даты.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по Методу математического округления).
11.Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (амортизация долга) в дату выплаты четвертого, шестого, восьмого и десятого купонных доходов по Облигациям.
Размер погашаемой первой части номинальной стоимости устанавливается равным 25% (двадцати пяти) процентам номинальной стоимости Облигаций с датой выплаты 26 декабря 2008 года.
Размер погашаемой второй части номинальной стоимости устанавливается равным 25% (двадцати пяти) процентам номинальной стоимости Облигаций с датой выплаты 26 декабря 2009 года.
Размер погашаемой третьей части номинальной стоимости устанавливается равным 25% (двадцати пяти) процентам номинальной стоимости Облигаций с датой выплаты 26 декабря 2010 года.
Дата погашения Облигаций: 26 декабря 2011 года. В дату погашения Облигаций выплачиваются четвертая непогашенная часть, равная 25% (двадцати пяти) процентам номинальной стоимости Облигаций, и купонный доход за последний купонный период.
Погашение Облигаций производится держателям Облигаций по состоянию на последнюю Дату составления перечня держателей Облигаций.
12.Погашение части номинальной стоимости Облигаций и/или выплата купонного дохода по Облигациям производятся Платежным агентом, назначенным Эмитентом (далее - Платежный агент), путем перевода в день погашения части номинальной стоимости Облигаций и/или выплаты купонного дохода по Облигациям, соответственно, погашаемой части номинальной стоимости Облигаций и/или суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на даты составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня за днем погашения части номинальной стоимости Облигаций и/или выплаты купонного дохода по Облигациям Эмитент или Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом Платежный агент производит выплаты по погашению части номинальной стоимости Облигаций и/или выплаты купонных доходов по Облигациям при условии своевременного получения от Эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.
13.Андеррайтером и Платежным агентом назначается Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество).
Данные об Андеррайтере и Платежном агенте:
лицензия N 077-03219-100000 от 29 ноября 2000 года на осуществление брокерской деятельности,
лицензия N 077-03311-010000 от 29 ноября 2000 года на осуществление дилерской деятельности,
лицензия N 077-03752-000100 от 7 декабря 2000 года на осуществление депозитарной деятельности,
лицензия Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций N 1623 от 15 июля 2005 года.
Юридический адрес: 127006, г. Москва, ул. Долгоруковская, д. 5.
Почтовый адрес: 107078, г. Москва, Орликов пер., д. 5, стр. 3.
Телефон для справок (495) 975-63-35.
ИНН 7710353606, КПП 774401001.
КОР/СЧ 30101810100000000716.
БИК 044525716.
14.Уполномоченный депозитарий не позднее чем за 3 (три) рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и/или даты погашения части номинальной стоимости Облигаций представляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
полное наименование Держателя Облигаций;
количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;
местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;
ИНН, КПП (для юридических лиц) Держателя Облигаций;
налоговый статус Держателя Облигаций;
реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:
- расчетный счет Держателя Облигаций;
- наименование банка Держателя Облигаций;
- корреспондентский счет банка Держателя Облигаций;
- банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций.
15.Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и/или не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.
Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, может уполномочить Депозитарий, в котором у него открыт счет депо, на получение сумм при погашении части номинальной стоимости Облигаций и/или выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.
В случае если номинальный держатель не уполномочен владельцами на получение сумм купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций по Облигациям, номинальному держателю необходимо предоставить в Уполномоченный депозитарий не позднее чем за 6 (шесть) рабочих дней до даты выплаты купонного дохода и/или погашения части номинальной стоимости Облигаций список владельцев Облигаций, который должен содержать:
полное наименование владельца Облигаций (Ф.И.О. владельца - физического лица);
количество Облигаций, учитываемых на счетах депо владельца или междепозитарном счете номинального держателя Облигаций, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций;
местонахождение и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций;
ИНН, КПП (для юридических лиц) лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций;
налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или от погашения части номинальной стоимости Облигаций, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и/или сумм от погашения части номинальной стоимости Облигаций обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.
Эмитент не несет ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.
16.Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения части номинальной стоимости Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения части номинальной стоимости Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
17.Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Платежным агентом четвертой непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.
18.Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
19.Законом Томской области 30.12.2005 N 252-ОЗ "Об областном бюджете на 2006 год" (с учетом последующих изменений и дополнений) установлен верхний предел государственного долга Томской области на 01.01.2007 в сумме 6500000 тыс. рублей, в том числе предельный объем обязательств по государственным гарантиям Томской области - в сумме 800000 тыс. рублей. Бюджет Томской области на 2006 год утвержден по доходам в сумме 18731421,7 тыс. рублей, по расходам - в сумме 20195537,8 тыс. рублей. Расходы бюджета Томской области на обслуживание государственного долга Томской области утверждены на 2006 год в сумме 325725,4 тыс. рублей. Предельный объем государственного долга Томской области не превышает объема доходов областного бюджета Томской области без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации. Объем расходов бюджета Томской области на обслуживание государственного долга не превышает 15 (пятнадцать) процентов объема расходов бюджета Томской области.