Постановление Администрации Томской области от 15.01.2021 № 5а

 

администрация ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

постановление

 

 

15.01.2021

№ 5а

 

Об установлениипорядка привлечения остатков средств на единый счет

областногобюджета и возврата привлеченных средств

 

 

В соответствиисо статьей 236¹ Бюджетного кодекса Российской Федерации

 

ПОСТАНОВЛЯЮ:

 

1. Установить Порядок привлеченияостатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средствсогласно приложению к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление вступаетв силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие на правоотношения,возникшие с 1 января 2021 года.

3. Контроль за исполнением настоящегопостановления возложить на заместителя Губернатора Томской области – начальникаДепартамента финансов Томской области.

 

 

 

 

И.о. Губернатора Томской области                                                          А.М.Феденёв

 

 

 

 

Приложение

к постановлению Администрации

 Томской области

от 15.01.2021 № 5а

 

 

Порядокпривлечения остатков средств на единый счет

областногобюджета и возврата привлеченных средств

 

1. Общие положения

 

1. Настоящий Порядокопределяет правила привлечения Департаментом финансов Томской области (далее – Департаментфинансов) на единый счет областного бюджета остатков средств с казначейского счетадля осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономныхучреждений, открытого Департаменту финансов в Управлении Федерального казначействапо Томской области (далее – УФК), и их возврата на казначейский счет, с которогоони были ранее перечислены.

2. Департаментфинансов осуществляет привлечение остатков средств на единый счет областного бюджетас казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствамибюджетных и автономных учреждений (далее – казначейский счет), открытого Департаментуфинансов в УФК.

3. Департаментфинансов осуществляет учет операций в части сумм:

1) поступивших(перечисленных) на единый счет областного бюджета с казначейского счета;

2) перечисленных(поступивших) с единого счета областного бюджета на казначейский счет.

 

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единыйсчет областного бюджета

 

4. Департаментфинансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на единыйсчет областного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва наедином счете областного бюджета.

Объем привлекаемыхсредств с казначейского счета на единый счет областного бюджета определяется Департаментомфинансов исходя из остатка средств на казначейском счете, сложившегося после исполненияраспоряжений о совершении казначейских платежей по казначейскому счету, с соблюдениемтребований, установленных пунктом 5 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимойдля покрытия временного кассового разрыва на едином счете областного бюджета.

5. Объем привлекаемыхсредств с казначейского счета должен обеспечивать достаточность средств на казначейскомсчете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средствна единый счет областного бюджета, на основании направленных в Департамент финансовраспоряжений в форме заявок на выплату средств получателями указанных средств.

6. Распоряженияо совершении казначейских платежей предоставляются Департаментом финансов в УФКне позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходными нерабочим праздничным дням, – до 15 часов местного времени) текущего дня.

 

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единыйсчет областного бюджета

 

7. Департаментфинансов (за исключением случая, указанного в пункте 8 настоящего Порядка) осуществляетвозврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены,в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднеевторого рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений в формезаявок на выплату средств получателей указанных средств, а также при завершениитекущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансовогогода.

8. В случае, еслив областном бюджете расчетная доля межбюджетных трансфертов из федерального бюджета(за исключением субвенций) в течение двух из трех последних отчетных финансовыхлет не превышала 20 процентов объема собственных доходов консолидированного бюджетаТомской области, Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средствна казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целяхпроведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня,следующего за днем приема к исполнению распоряжений в форме заявок на выплату средствполучателей указанных средств.

9. Объем возвращаемыхсредств с единого счета областного бюджета на казначейский счет определяется Департаментомфинансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений в форме заявок на выплатусредств с казначейского счета, направленных в Департамент финансов получателямиуказанных средств.

10. Перечислениесредств с единого счета областного бюджета на казначейский счет осуществляется впределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейскогосчета на единый счет областного бюджета и объемом средств, перечисленных с единогосчета областного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.