Приложение к Решению от 30.08.2007 г № 37/3 Информация
Информация об исполнения бюджета зато северск за I полугодие 2007 года
Бюджет ЗАТО Северск на 2007 год был принят решением Думы ЗАТО Северск N 26/2 21.12.2006.
Поквартальная разбивка доходной части бюджета ЗАТО Северск на 2007 год утверждена бюджетной росписью доходов и расходов бюджета в соответствии с действующим законодательством. По налоговым платежам запланирована с учетом законодательно установленных сроков уплаты налогов и сборов; по неналоговым платежам в соответствии с заключенными договорами аренды за землю, за помещения, сетей ЖКХ, по бюджетным кредитам, по другим неналоговым доходам - с учетом динамики поступления в 2006 году; по безвозмездным перечислениям от других бюджетов - на основании уведомлений Департамента финансов Администрации Томской области.
За отчетный период было проведено две сессии по уточнению плановых показателей бюджета на 2007 год и по кварталам, в результате которых были увеличены доходы и расходы бюджета на 78338,39 тыс. руб.
На основании п.п. 34 - 36 решения Думы ЗАТО Северск от 21.12.2006 N 26/2, в связи с уточнением кодов бюджетной классификации расходов бюджета в соответствии с Приказом МФ РФ от 08.12.2006 N 168н "Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации РФ", с учетом рекомендаций и разъяснений Департамента финансов Томской области, с целью оперативного решения поставленных вопросов и задач, рассмотрев письменные обращения получателей бюджетных средств о передвижении бюджетных ассигнований, в бюджетную роспись доходов и расходов бюджета приказами начальника Финансового управления внесены изменения годовых плановых назначений по расходам с последующими утверждениями на сессии. Так, например, два приказа N 5 и N 6 были включены в решение сессии от 21.06.2007 N 33/2, приказ N 10 от 27.06.2007 будет включен в последующую корректировку бюджета.
В целом изменения в бюджетную роспись и поквартальное распределение доходов и расходов бюджета ЗАТО Северск были обусловлены 4 обстоятельствами:
уточнением кодов бюджетной классификации расходов бюджета;
распределением Фонда непредвиденных расходов;
корректировкой смет бюджетополучателей в пределах утвержденных годовых назначений;
изменением поквартальной разбивки по заявлениям бюджетополучателей в пределах утвержденных годовых назначений.
ДОХОДЫ
Доходная часть бюджета ЗАТО Северск за I полугодие 2007 года исполнена на 101,5%, в т.ч. по доходам с территории на 105,9%. При плановых доходах 1386399,95 тыс. руб. в бюджет ЗАТО Северск поступило 1406522,02 тыс. руб. Доходы с территории поступили в сумме 369376,57 тыс. руб., безвозмездные перечисления от других бюджетов - в сумме 1037145,45 тыс. руб. Доля доходов с территории в общей структуре доходов бюджета ЗАТО Северск составляет 26% (в том числе налоговых - 16%, неналоговых - 10%), безвозмездных поступлений - 74%.
Информация поступлений доходов бюджета ЗАТО Северск за I полугодие 2007 года в разрезе основных статей приведена в таблице 1:
Таблица 1
(тыс. рублей)
| Наименование доходов | План I полугодия 2007 г. | Факт I полугодия 2007 г. | Отклонение | Удел. вес к общим доходам |
| Налоговые доходы, в т.ч.: | 215589,1 | 223784,4 | 8195,3 | 16% |
| Налог на доходы физических лиц | 182889,9 | 191255,34 | 8365,4 | 13,6% |
| Единый налог на вмененный доход | 17221 | 17383,27 | 162,3 | 1,2% |
| Единый сельскохозяйственный налог | 35 | -35 | ||
| Налог на имущество физических лиц | 600,34 | 600,34 | ||
| Земельный налог | 11797,2 | 11054,17 | -743 | 0,8% |
| Госпошлина | 3468 | 3995,87 | 527,9 | 0,3% |
| Налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых | 0,23 | 23 | ||
| Задолженность по отмененным налогам, сборам и платежам | 178 | -504,82 | -682,8 | |
| Неналоговые доходы | 133276,1 | 145592,17 | 12316,07 | 10% |
| Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности | 57032,1 | 69243,03 | 12210,9 | 5% |
| В т.ч. аренда земли | 11344,5 | 19240,65 | 7896,2 | 1,4% |
| аренда помещений | 25300 | 27044,35 | 1744,4 | 1,9% |
| аренда сетей ЖКХ | 14137,6 | 14399,63 | 262 | 0,1% |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 1510 | 1319,4 | -190,6 | 0,1% |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 19587,3 | 20030,84 | 443,5 | 1,4% |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 3616 | 4189,95 | 574 | 0,3% |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 51039,9 | 47344,7 | -3695,2 | 3,4% |
| Прочие неналоговые платежи | 490,8 | 3464,25 | 2973,45 | 0,2% |
| Доходы с территории всего | 348865,2 | 369376,57 | 20511,7 | 26% |
| Дотации за счет средств федерального бюджета | 521737,8 | 521737,8 | - | 37% |
| Дотации из областного бюджета | 20447 | 20447 | - | 1,4% |
| Субвенции из ФБ | 241875 | 241875 | 17,2% | |
| Субвенции из областного бюджета | 238857,75 | 238484,26 | -373,49 | 17% |
| Субсидии из областного бюджета | 14617,2 | 14601,39 | -15,81 | 1,0% |
| Безвозмездные перечисления - всего | 1037534,75 | 1037145,45 | -389,3 | 74% |
| Итого доходов | 1386399,95 | 1406522,02 | 20122,1 | 100% |
При плане доходов с территории в сумме 348865,2 тыс. руб. в бюджет перечислено 369376,57 тыс. руб., сверхплановые доходы составили 20511,37 тыс. руб., из которых перевыполнение по налоговым доходам составило 8195,3 тыс. руб., по неналоговым доходам - 12316,07 тыс. руб.
Пояснение причин невыполнения или значительного перевыполнения по статьям доходов бюджета ЗАТО Северск.
Плановые показатели по налоговым доходам перевыполнены в основном по статье "Налог на доходы физических лиц" в сумме 8365,4 тыс. руб., в т.ч. по ФГУП СХК - на 2500 тыс. руб., ФГУЗ ЦМСЧ-81 - на 1000 тыс. руб., по воинским частям на 3400 тыс. руб.
К одному из факторов, повлиявших на перевыполнение плановых показателей, можно отнести результаты работы комиссии по мобилизации доходов. Так, на заседании комиссии заслушивались ряд руководителей организаций, не выполняющих обязательства налогового агента по перечислению в бюджетную систему НДФЛ. Во втором квартале большинство из этих организаций погасили задолженность за прошлые отчетные периоды, согласно представленным графикам погашения задолженности, на общую сумму 5087,2 тыс. руб.
Неплановые поступления платежей по статье доходов "Налог на имущество физических лиц" в сумме 600,34 тыс. руб. объясняются погашением задолженности прошлых лет (в первом полугодии поступления не планировались с учетом законодательно установленных сроков уплаты 15.09 и 15.11).
Перевыполнение плановых показателей по статье "Госпошлина" на сумму 527,9 тыс. руб., в т.ч. по подстатьям:
- "Госпошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции" на сумму 369,4 тыс. руб.;
- "Госпошлина за государственную регистрацию транспортных средств" на сумму 168,3 тыс. руб.
По трем статьям налоговых доходов невыполнение плановых показателей:
- по статье "Единый сельскохозяйственный налог" на сумму 35 тыс. руб. По данному налогу на территории ЗАТО Северск зарегистрирован один плательщик ОАО "Сибирское", в отношении которого в декабре 2006 года начата процедура банкротства;
- по статье "Земельный налог" на сумму 743 тыс. руб. Основная задолженность против плановых показателей: по федеральным учреждениям образования (СГТА, ПУ N 10, ПУ N 32) на общую сумму 392 тыс. руб., ФГУЗ ЦМСЧ-81 на сумму 134 тыс. руб.;
- по статье "Задолженность по отмененным налогам и сборам" на сумму 682,8 тыс. руб. за счет возмещения из бюджета ЗАТО Северск сумм по статье "Налог на прибыль организаций, зачисляемых в местный бюджет" на сумму 559,2 тыс. руб., в связи с перерасчетом размера пеней, необоснованно начисленных ФГУП СХК на приостановленную решением суда задолженность по налогу.
По неналоговым доходам перевыполнение на 12316,07 тыс. руб.
Основное перевыполнение по подгруппе "Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности", в т.ч. по аренде земли на 7896,2 тыс. руб. (досрочное погашение ЗАО "ГазХимстройИнвест" отсрочки по сроку уплаты 01.07.2007), по аренде помещений на 1744,4 тыс. руб., по процентам, полученным от предоставления бюджетных кредитов внутри страны, на сумму 2479,62 тыс. руб. за счет безакцептного списания задолженности по ЗАО "Северский стекольный завод".
Перевыполнение плановых назначений по статье "Штрафы, санкции, возмещение ущерба" на сумму 574 тыс. руб., в т.ч. по администраторам доходов:
- ИФНС России по ЗАТО Северск на сумму 270 тыс. руб., из них по статье "Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о применении контрольно-кассовой техники" на сумму 105,6 тыс. руб.; по статье "Денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения оборота этилового спирта" на сумму 143 тыс. руб.;
- УВД ЗАТО Северск на сумму 183,7 тыс. руб.
По прочим неналоговым доходам общая сумма перевыполнения плановых показателей на сумму 2973,45 тыс. руб. - в основном за счет внеплановых перечислений дебиторской задолженности прошлых лет ФГУЗ ЦМСЧ-81 на сумму 2392,1 тыс. руб.
Невыполнение неналоговых доходов по двум статьям:
По статье доходов "Плата за негативное воздействие на окружающую среду" невыполнение на 190,6 тыс. руб. по ФГУП СХК.
По доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности невыполнение плановых назначений на сумму 3695,2 тыс. руб. - в основном по доходам, администрируемым Управлением образования, в т.ч. по статье доходов от оказания услуг (родительская плата на содержание детей в д/садах, пр. услуги), в сумме 2268,8 тыс. руб., по статье "Безвозмездные поступления (прочие)" в сумме 1597,6 тыс. руб.
По группе "Безвозмездные и безвозвратные перечисления" недополучено бюджетом ЗАТО Северск 389,3 тыс. руб., из которых:
- субвенции на осуществление денежных выплат медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи в сумме 29,7 тыс. руб.;
- субвенции бюджетам городских округов на цели равного с МВД повышения денежного довольствия сотрудникам и зарплаты работникам подразделений МОБ в сумме 343,8 тыс. руб.;
- субсидии на реализацию областной целевой программы "Развитие физической культуры и спорта в Томской области на 2006 - 2010 годы" в сумме 15,8 тыс. руб.
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в 2007 году в бюджет ЗАТО Северск зачислено доходов на 291566 тыс. руб. больше, в т.ч. безвозмездных поступлений от других бюджетов - на 131516 тыс. руб. (темп роста 114,5%), доходов с территории - на 160050 тыс. руб. (темп роста 176,5%).
РАСХОДЫ
По расходам при плане в сумме 1410201 тыс. руб. профинансировано 1323765 тыс. руб., или 93,8% к плану. Исполнение бюджета по расходам составило за отчетный период в сумме 1154983 тыс. руб., или на 81,9% к плану. Получен профицит бюджета в сумме 251539 тыс. руб.
Остатки средств на едином счете бюджета на конец отчетного периода составили 319478,2 тыс. руб., из них:
- 168782,5 тыс. руб. - остатки на счетах бюджетополучателей, которые обусловлены сроками выдачи заработной платы до 15 числа месяца, следующего за отчетным (в сумме 51751,0 тыс. руб.), а также тем, что по ряду расходов предварительно необходимо провести конкурсы и заключить контракты с учетом итогов конкурса;
- 150695,7 тыс. руб. - остатки на лицевом счете Финансового управления, из которых 63782,2 тыс. руб. зачислены на единый счет бюджета в период с 27 по 29 июня.
Структура остатков на едином счете Финансового управления следующая: -72922,1 тыс. руб. - остатки субвенции, полученной из областного бюджета (в т.ч. на развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сумме 58719,0 тыс. руб., на переселение граждан - 1656,3 тыс. руб. на предоставление субсидий гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг - 5108,5 тыс. руб., на компенсацию, связанную с ростом цен на нефть, - 76,0 тыс. руб., на денежные выплаты медицинскому персоналу ФАПов - 236,3 тыс. руб., на содержание, реконструкцию, капитальное строительство автомобильных дорог - 7126,0 тыс. руб.
Исполнение бюджета за отчетный период больше соответствующего периода прошлого года на 200153,6 тыс. руб., из которых 127766,3 тыс. руб. (или 63,8% от суммы увеличения) составляет раздел "ЖКХ".
Исполнение бюджета ЗАТО Северск в разрезе основных источников доходов выглядит следующим образом:
- расходы за счет собственных средств - 747206,3 тыс. руб., или 64,7% от общих расходов бюджета;
- расходы за счет средств областного бюджета - 201970,8 тыс. руб., или 17,5%;
- расходы за счет средств федерального бюджета - 159900,5 тыс. руб., или 13,8% от общих расходов бюджета;
- расходы за счет средств от предпринимательской и иной деятельности, приносящей доход, - 38368,2 тыс. руб., или 3,3% от всех расходов бюджета.
Структура расходной части бюджета не изменилась, по-прежнему самым большим разделом по объемам расходов является раздел "Образование", удельный вес которого в общих расходах бюджета составляет 41,9%, следующим по объемам расходов является раздел "ЖКХ", удельный вес которого составляет 32,4%, далее расходы по разделу "Общегосударственные расходы", удельный вес которого в общих расходах бюджета составляет 6,8%.
Исполнение бюджета ЗАТО Северск за I полугодие 2007 года по разделам функциональной классификации расходов бюджетов приведено в таблице 2.
Таблица 2
(тыс. руб.)
| Разделы | План I полуг. 2007 | Исполнено | % исп. | Исполнение I полуг. 2006 | (+, -) отчетный период к I полуг. 2006 г. |
| Общегосударственные вопросы | 87917,3 | 78369,7 | 89,1 | 67660,3 | 10709,4 |
| Нац. оборона | 30,0 | 29,8 | 99,5 | 41,3 | -11,5 |
| Нац. безопасность | 60074,6 | 55261,9 | 92,0 | 49275,1 | 5986,8 |
| Нац. экономика | 33466,7 | 29678,2 | 88,7 | 10291,8 | 19386,4 |
| ЖКХ | 451599,9 | 373915,4 | 82,8 | 246149,1 | 127766,3 |
| Охрана окружающей среды | 3722,3 | 3170,0 | 85,2 | 3171,0 | -1,0 |
| Образование | 607768,5 | 483641,5 | 79,6 | 429659,7 | 53981,8 |
| Культура | 77307,5 | 62069,3 | 80,3 | 56599,7 | 5469,6 |
| Здравоохранение | 38232,2 | 36316,1 | 95,0 | 60208,6 | -23892,5 |
| Соц. политика | 50081,8 | 32530,8 | 65,0 | 31772,5 | 758,3 |
| Итого | 1410200,8 | 1154982,7 | 81,9 | 954829,1 | 200153,6 |
Из таблицы видно, что по разделу "Общегосударственные расходы" исполнение бюджета составило 89,1% к плану и на 10709,4 тыс. руб. больше уровня соответствующего периода прошлого года. Неиспользованными остались на счетах бюджетополучателей в сумме 10420,9 тыс. руб.
Исполнение по фонду непредвиденных расходов Администрации ЗАТО Северск за первое полугодие составило 999,99 тыс. руб., или 100% к плану, которые по решению комиссии по исполнению фонда непредвиденных расходов и согласно распоряжениям Главы Администрации ЗАТО Северск направлены следующим получателям:
- УЖКХ ТиС на оплату работ по восстановлению пассажирского лифта после пожара по ул. Калинина, 129 в сумме 461,12 тыс. руб.;
- Комитету по физкультуре и спорту на приобретение тренажера - беговая дорожка "АТЕ-МИ" в количестве 1 шт. для ОГУ "Реабилитационный Центр для детей и подростков с ограниченными возможностями ЗАТО Северск" в сумме 16,7 тыс. руб.;
- Управлению капитального строительства на монтаж насосного агрегата фирмы "Grundfos" на вновь пробуренную оборудованную инженерными коммуникациями и павильоном скважину N 21а водозабора N 2 в сумме 397,17 тыс. руб.;
- Администрации ЗАТО Северск на оказание материальной помощи семьям погибших и пострадавших на пожаре 08.04.2007 по ул. Солнечной, д. 7, в сумме 125 тыс. руб.
Исполнение по разделу "Национальная оборона" составило 29,84 тыс. руб., или 99,5% к плану. Приобретено оборудование для обеспечения защиты кабинета в соответствии с требованиями инструкции от 05.01.04 N 3-1 "По обеспечению режима секретности...".
Исполнение по разделу "Национальная безопасность" составило в сумме 55261,9 тыс. руб., или на 92,0% к плану. Профинансировано за отчетный период 59730,8 тыс. руб. Неиспользованными остались на счетах 4468,9 тыс. руб.
По разделу "Национальная экономика" за отчетный период финансирование составило 33466,5 тыс. руб., или 100% к плану. Кассовое исполнение составило 29678,23 тыс. руб., или 88,7% к плану, что больше уровня соответствующего периода прошлого года на 19386,4 тыс. руб. Неиспользованными остались на счетах бюджетополучателей 3788,3 тыс. руб. На покрытие убытков по социальным пассажироперевозкам направлено 6893,17 тыс. руб., или 98,8% к плану. Остаток средств субвенции на капитальные вложения 2004 - 2005 гг. в сумме 3180,4 тыс. руб. был направлен на приобретение автотранспорта ("школьный" автобус для внегородских территорий, автомобиль "УАЗ" и снегоходы для спасателей, автомобиль "Жигули" для общественной организации "Союз Чернобыль". При этом для приобретения а/м "Жигули" были дополнительно привлечены средства местного бюджета в сумме 38,5 тыс. руб. На покрытие убытков прошлых лет МУ ПАТП направлено 368,54 тыс. руб., кассовые расходы на покрытие убытков на пассажироперевозках граждан по ЕСПБ (единые социальные проездные билеты) отсутствуют в отчете за I полугодие, т.к. были проведены в июле т.г.
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" при плане 451599,96 тыс. руб. профинансировано 394321,8 тыс. руб., или на 87,3%. Кассовое исполнение составило в сумме 373915,4 тыс. руб., это меньше предусмотренных планом на 77684,5 тыс. руб. (или 82,8% к плану).
Основная причина - зачисление 28 июня т.г. на единый счет бюджета ЗАТО Северск субвенции на развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сумме 43108 тыс. руб. в связи с перераспределением указанной суммы с третьего квартала на второй, произведенное Департаментом финансов Томской области в соответствии с уведомлением Министерства финансов РФ N 06-04-14/02 от 15.06.2007. 27 июня т.г. Финансовым управлением были внесены соответствующие изменения в бюджетную роспись. Бюджетные назначения 2 квартала за счет этой суммы были предусмотрены в разделе "Жилищно-коммунальное хозяйство" (строительство жилья и капитальный ремонт жилищного фонда), но реально они не могли быть использованы до 30 июня т.г.
Исполнение расходов на капитальный ремонт жилищного фонда ЗАТО Северск составило 18068,0 тыс. руб., или 54,4% к плану. Объемы, предусмотренные планами работ, за отчетный период выполнены. Низкий процент исполнения объясняется тем, что по итогам проведенных конкурсов на выполнение работ образовалась экономия бюджетных средств в сумме 14921,0 тыс. руб.
На благоустройство внутриквартальных территорий плановые назначения в сумме 5306,92 тыс. руб. не выделялись, т.к. Управлением ЖКХ, ТиС Администрации не был проведен конкурс по расходам данного направления.
Уровень платежей граждан по всем видам жилищно-коммунальных услуг в отчетном периоде составил в среднем 78% от экономически обоснованных тарифов при уровне федерального стандарта 100%.
Задолженность населения города по оплате жилищно-коммунальных и иных услуг увеличилась на 35% по сравнению с началом года (на 01.01.2007 - 54,2 млн. руб. на 01.07.2007 - 73,4 млн. руб.).
Задолженность населения п. Самусь также увеличилась на 30% (на 01.01.2007 - 4,9 млн. руб., на 01.07.2007 - 6,4 млн. руб.).
В целом из бюджета ЗАТО Северск на покрытие убытков организаций ЖКХ от реализации жилищно-коммунальных услуг населению по ценам ниже себестоимости за отчетный период было направлено 166,3 млн. руб., или 99,9% от плана (166,8 млн. руб.).
По разделу "Охрана окружающей среды" при финансировании в сумме 3722,3 тыс. руб. кассовое исполнение составило 3170,0 тыс. руб., или 86,2% к плану, из которых природоохранные мероприятия выполнены в сумме 2376,4 тыс. руб., или на 28,4% к плану.
При финансировании по разделу "Образование" в сумме 587224,06 тыс. руб., или 96,6% к плану, исполнение составило всего 4835641,5 тыс. руб., или 79,6% к плану. Не использованы и остались на счетах учреждений образования 103582,7 тыс. руб. бюджетных средств (из которых 41071,2 тыс. руб. - расходы на ФОТ и начисления, по ст. 225 "Услуги по содержанию имущества" - 25001,2 тыс. руб., по ст. 226 "Прочие услуги" - 15210,7 тыс. руб.) В рамках данного раздела расходы на финансирование по направлениям выглядят следующим образом:
- дошкольных образовательных учреждений - 165358,7 тыс. руб., или 34,2% всех расходов на образование;
- общеобразовательных школ - 264707,2 тыс. руб., или 54,7%;
- на мероприятия по молодежной политике и оздоровительной компании - 11238,9 тыс. руб., или 2,3%;
- других вопросов в области образования - 42336,5 тыс. руб., или 8,8% от всех расходов по данному разделу.
Исполнение по разделу "Культура..." составило 62069,3 тыс. руб., или 80,3% к плану. Неиспользованными остались на счетах 14784,9 тыс. руб., из которых 3945,7 тыс. руб. - расходы на ФОТ и начисления на него, по ст. 225 "Услуги по содержанию имущества" - 4595,5 тыс. руб., по ст. 310 "Увеличение стоимости основных средств" - 3882,9 тыс. руб.
74,3% от всех расходов по разделу исполнено за счет средств МБ, 17,2% - за счет средств от предпринимательской деятельности, 8,5% - за счет субвенции ОБ.
Удельный вес расходов от предпринимательской деятельности в общих расходах по разделу самый высокий именно по разделу "Культура..." - 17,2%.
Исполнение по разделу "Здравоохранение..." составило 36316,1 тыс. руб., или 95,0% к плану. Это меньше соответствующего периода прошлого года на 23892,5 тыс. руб. в связи с передачей финансирования расходов по статьям "Заработная плата и начислений на нее" по ФГУЗ ЦМСЧ-81 ФМБА России, расходов на содержание Самусьской больницы на уровень федерального бюджета и финансирования в 2006 году расходов на погашение кредиторской задолженности предыдущих лет. В I полугодии текущего года открылся перинатальный центр, это не только новое здание, он хорошо оснащен, сформирован квалифицированный врачебно-акушерский потенциал.
Исполнение по разделу "Социальная политика" составило 32530,8 тыс. руб., или 65,0% к плану. Профинансировано за отчетный период 42893,8 тыс. руб., на 85,6% к плану. Остались на счетах неиспользованными средства в сумме 10363,0 тыс. руб.
По направлению "Субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг" исполнено 14673,3 тыс. руб. при плане первого полугодия 2007 года - 19809 тыс. руб., в том числе: 14528 тыс. руб. - на непосредственное предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, 145,3 тыс. руб. - на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в части расходов по оплате услуг кредитных организаций. Отклонение фактических расходов от плановых произошло за счет того, что при расчете объема субвенции использовался федеральный стандарт уровня платежей граждан по всем видам жилищно-коммунальных услуг 100%, а в ЗАТО Северск действует стандарт уровня платежей граждан в среднем 78% от экономически обоснованных тарифов.
По направлению "Субвенция на осуществление отдельных государственных полномочий по расчету и предоставлению ежемесячной компенсационной выплаты на оплату дополнительной площади жилого помещения и ежегодной денежной выплаты на приобретение и доставку твердого топлива" исполнено 2703,7 тыс. руб., при плане - 2753 тыс. руб., в том числе: на непосредственное предоставление ежемесячной компенсационной выплаты - 2676,9 тыс. руб., на предоставление ежемесячной компенсационной выплаты в части расходов по оплате услуг кредитных организаций - 26,8 тыс. руб.
По дополнительным субсидиям пенсионерам и инвалидам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг исполнено 350,3 тыс. руб. при плане первого полугодия 2007 года - 470 тыс. руб.;
Кассовые расходы первого полугодия т.г. на покрытие убытков от предоставления льгот гражданам, удостоенным звания "Почетный гражданин ЗАТО Северск" составили 210,9 тыс. руб. при плане первого полугодия 429 тыс. руб. Расходы на покрытие убытков от предоставления льгот вышеуказанным категориям граждан профинансированы в полном объеме за январь - май 2007 года согласно отчетам МП "ЕРКЦ". Причина отклонения фактических расходов от плановых на покрытие убытков от предоставления льгот по электроэнергии, водоснабжению и водоотведению - УЖКХ, ТиС перечисляет средства, полученные из бюджета ЗАТО Северск, только после получения от предприятий ЖКХ отчетов по предоставлению вышеуказанных льгот, а отчеты ОАО "Северский водоканал", ОАО "ГЭС" представлены не были, поэтому полученное бюджетное финансирование от Финансового управления было возвращено в бюджет в связи с необходимостью закрытия счета на 01.07.2007.
За отчетный период проведено ряд мер по обеспечению возвратов бюджетных кредитов:
- выставлено 103 кассовых требования по списанию задолженности организаций - заемщиков по бюджетным кредитам со счетов в коммерческих банках на общую сумму 21751,2 тыс. руб.;
- организациям-заемщикам направлено 32 уведомления о погашении задолженности;
- начислено пеней на сумму 627,3 тыс. руб.;
- составлено 15 протоколов об административной ответственности руководителей организаций-заемщиков бюджетных кредитов. По 7 протоколам вынесены постановления мирового судьи о привлечении к административной ответственности;
- заявлено в арбитражный суд 3 иска о взыскании сумм задолженности по бюджетным кредитам.
ОБ ИСПОЛНЕНИИ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ И МЕРОПРИЯТИЙ
Программа "Повышение безопасности дорожного движения на 2007 - 2009 годы".
Исполнена в сумме 2415,4 тыс. руб., или на 75,2% к плану, из них Управление внутренних дел исполнило программу на 100% к плану в сумме 1152,0 тыс. руб., УЖКХ ТиС исполнило программу на 61,3% в сумме 1263,4 тыс. руб.
Программа "Повышение профилактики правонарушений в ЗАТО Северск на 2006 - 2007 годы".
По плану I полугодия 2007 года Управление внутренних дел было профинансировано на сумму 2875,0 тыс. руб. - на 100% к плану.
Средства использованы в размере 411,1 тыс. руб., или на 14,3% к плану.
Программа "Строительство (приобретение) жилья и ликвидация ветхого и аварийного жилищного Фонда в ЗАТО Северск в 2006 - 2010 годах с прогнозом до 2020 года".
По плану I полугодия 2007 года расходы не предусмотрены.
Программа "Декоративно-художественное оформление центральных улиц ЗАТО Северск на 2005 - 2009 годы" в отчетном периоде не исполнялась.
План мероприятий по софинансированию ОЦП "Развитие малого предпринимательства в Томской области на 2005 - 2007 годы" в отчетном периоде не исполнялся.
Комплексная программа развития образования была профинансирована в I полугодии на 100% - в сумме 6373,7 тыс. руб., в том числе:
за счет средств федерального бюджета на приобретение оборудования - 5122,5 тыс. руб.,
за счет средств местного бюджета на приобретение оборудования - 253,6 тыс. руб., на другие мероприятия - 997,6 тыс. руб., всего в сумме 1251,2 тыс. руб.
Выполнена программа на 39,2% к плану - в сумме 2500,2 тыс. руб., в том числе:
по дошкольным образовательным учреждениям - 73,8%;
по общеобразовательным учреждениям - 33,6%;
по подведомственным учреждениям дополнительного образования - 18,8%;
по прочим структурам - 88,6%.
Средства на приобретение оборудования в объеме плановых расходов I полугодия составляют 5376,1 тыс. руб., выполнение - 1800 тыс. руб.
Невыполнение плана I полугодия по реализации программы связано с ее корректировкой в апреле текущего года и в основном с необходимостью проведения конкурсов на приобретение оборудования.
Программа "Молодежь ЗАТО Северск" профинансирована на 100% плана I полугодия в сумме 3672,8 тыс. руб. Исполнена программа в сумме 1353,7 тыс. руб., что составило 36,9% от плана.
На счете Отдела по делам молодежи остаток неиспользованных средств составил 2319,1 тыс. руб., из них 2237,4 тыс. руб. расходы по трудоустройству подростков, которые будут оплачены по мере предоставления подтверждающих документов работодателем.
Программа "Спортивный город" исполнена в сумме 6005,8 тыс. руб., что составило 98,8% к плану. Из областного бюджета выделена субвенция в сумме 1010,0 тыс. руб. для организации физкультурно-оздоровительной работы с населением по месту жительства.
Программа "Поддержка молодых семей ЗАТО Северск в решении жилищной проблемы на 2007 - 2010 гг." - в I полугодии 2007 года не исполнялась, так как бюджетные средства перечисляются на основании выданных свидетельств, а выдача молодым семьям свидетельств о праве на получение субсидии на приобретение (строительство) жилья будет осуществляться во втором полугодии т.г.
Мероприятия по празднованию 60-летия г. Северска - исполнение составило 8557,8 тыс. руб., или 33,7%.
Плановые ассигнования по УЖКХ, ТиС в сумме 1117 тыс. руб. не были использованы. Согласно пояснениям УЖКХ, ТиС Управлением не мог быть объявлен конкурс на проведение необходимых работ, т.к. Управлением архитектуры и градостроительства Администрации не было представлено архитектурно-планировочное задание.
В рамках программы запланирован капитальный ремонт и приобретение оборудования по Северскому музыкальному театру. Остаток средств на осуществление данных расходов составил 7252,6 тыс. руб.
В рамках программы запланирован капитальный ремонт спортивного комплекса "Дельфин". В соответствии с заключенным контрактом МОУ ЗАТО Северск ДОД "СДЮСШОР "Лидер" перечислен аванс в размере 30%, срок окончания работ согласно данному контракту - конец года.
Программа "Развитие материально-технической базы оздоровительных лагерей".
МУ "Зеленый мыс": исполнение программы составило в сумме 1880,0 тыс. руб., или 100% к плану.
МУ "Восход": исполнение программы составило 1208,7 тыс. руб., или 88,7% к плану (работы по капитальному ремонту за счет субвенции ФБ).
МУ "Березка": исполнения не было, т.к. конкурс на осуществление кровельных работ был признан конкурсной комиссией недействительным, повторный конкурс был проведен в июле т.г., 16.07.2007 заключен договор на ремонт кровли.
Мероприятия по обеспечению первичных мер пожарной безопасности.
Финансирование за счет средств местного бюджета - 5369,6 тыс. руб., на уровне плана, кассовое исполнение - в сумме 1952,3 тыс. руб., или 36,4% к плану. В связи с увеличением по решению Думы городского округа ЗАТО Северск от 21.06.2007 бюджетных ассигнований на капитальный ремонт за счет средств бюджета ЗАТО Северск, проведением запросов котировок и конкурсов, составлением проектно-сметной документации в конце второго квартала исполнение мероприятий по пожарной безопасности ожидается во втором полугодии т.г.
Программа "Здоровый ребенок".
По Управлению образования финансирование было осуществлено за счет средств местного бюджета 100% от плана I полугодия 2007 г. - в сумме 112,0 тыс. руб. Кассовое исполнение составило 106,0 тыс. руб. на медикаментозное сопровождение программы, или 94,6% к плану.
"Мероприятия по поддержке населения ЗАТО Северск" исполнены в сумме 4635,3 тыс. руб., или на 80,0% к плану.
По единовременным выплатам отдельным категориям граждан ЗАТО Северск в ознаменование 62-й годовщины Дня Победы остаток в сумме 255,5 тыс. руб. Невостребованный остаток в размере 135,0 тыс. руб. будет выплачен до конца 2007 года или перераспределен при внесении изменений в План.
По доплатам к пенсии неработающим пенсионерам до 1200 руб. план выполнен на 96,3%, в связи с повышением размера пенсии снизилась сумма доплаты и численность пенсионеров. Во втором полугодии будут производиться доплаты неработающим пенсионерам до 1500 руб.
План по выплате пожизненной ренты выполнен на 46,1%, по-прежнему заключено 9 договоров с расходами в первом полугодии на сумму 98,6 тыс. руб. (запланировано средств из расчета 18 договоров).
Расходы на проведение памятных и знаменательных дат составили 88,5% от плана. Основная часть мероприятий будет проведена во втором полугодии 2007 года.
ИСПОЛНЕНИЕ ОБЛАСТНЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ (ОЦП)
ОЦП "Модернизация коммунальной инфраструктуры Томской области на 2006 - 2010 годы" исполнена в сумме 2064, тыс. руб., или на 29,5% к плану. В соответствии с заключенным контрактом произведена предоплата в размере 30% и сроки выполнения работ согласно данному контракту ожидаются в конце года.
ОЦП "Обеспечение безопасности дорожного движения на 2007 - 2009 годы" исполнена в сумме 4,0 тыс. руб., или на 3,9% к плану.
ОЦП "Развитие физической культуры и спорта в Томской области на 2006 - 2008 годы" исполнена в сумме 145,3 тыс. руб., или на 29,1% к плану. В соответствии с заключенным контрактом произведен аванс в размере 30%, сроки выполнения работ согласно данному контракту ожидаются во втором полугодии.
ОЦП "Обеспечение жильем молодых семей" ФЦП "Жилище" на 2002 - 2010 годы в отчетном периоде не исполнялась - пояснения, аналогичные пояснениям по программе "Поддержка молодых семей ЗАТО Северск в решении жилищной проблемы на 2007 - 2010 гг.".
ОЦП "Предоставление молодым семьям государственной поддержки на приобретение (строительство) жилья на территории ТО на 2006 - 2010 годы" в отчетном периоде не исполнялась - пояснения, аналогичные пояснениям по программе "Поддержка молодых семей ЗАТО Северск в решении жилищной проблемы на 2007 - 2010 гг.".
В итоге доходы бюджета исполнены в сумме 1406522,0 тыс. руб., расходы в сумме 1154982,6 тыс. руб., получен профицит бюджета в сумме 251539,4 тыс. руб.
Основной причиной образовавшегося профицита бюджета является позднее (18.04.2007) принятие Распоряжения Правительства РФ "Об утверждении перечня строек и объектов, финансируемых за счет субвенций, выделяемых бюджетам субъектов Российской Федерации для предоставления субвенций на развитие социальной и инженерной инфраструктуры бюджетам ЗАТО", что приводит к значительным задержкам в освоении средств, направляемых на финансирование капитальных расходов.
С целью повышения управляемости расходами бюджета, обеспечения стабильности ежемесячного исполнения расходных обязательств, в соответствии с бюджетной росписью доходов и расходов Главой Администрации принято распоряжение от 10.05.2007 N 548 "О мерах по обеспечению исполнения бюджета ЗАТО Северск за I полугодие 2007 года". За наличие больших остатков на счетах получателей бюджетных средств и рост кредиторской задолженности к руководителям бюджетных учреждений применялись меры воздействия, в т.ч. снижение либо лишение премии по итогам I квартала т.г.