Приложение к Постановлению от 28.06.2007 г № 289 Отчет
Отчет о деятельности областных государственных унитарных предприятий за 2006 год
1.ИЗМЕНЕНИЕ СТРУКТУРЫ ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ В ТЕЧЕНИЕ 2006 ГОДА
По состоянию на 01.01.2006 перечень областных государственных унитарных предприятий (далее по тексту - ОГУП) состоял из 52 предприятий, 25 из которых являлись действующими.
Из остальных 27 ОГУП:
2 ОГУП, фактически не осуществляющие уставную деятельность, были включены в перечень ОГУП, подлежащих ликвидации (ГУП "ПМК "Туганская", ОГУП "Верхнекетская типография");
8 ОГУП находились в стадии ликвидации (ГУП "Управление административными зданиями Администрации Томской области", ТОГУСП "Томвзрывпром", ОГУП "Первомайская типография", ОГУП "Учебно-курсовой комбинат жилищно-коммунального хозяйства", ДГУП "Куяновская свиноферма" ОГУП "Областной сельскохозяйственный торговый дом", ДГУП "Томские продовольственные ресурсы" ОГУП "Областной сельскохозяйственный торговый дом", ОГУДП "Томский деревообрабатывающий комбинат" ОГУП "Томский ЛПК", ОГУДП "Верный путь" ОГУП "Лучановский завод стеклоизделий");
11 ОГУП находились в процедуре банкротства (ГП "РТП "Новиковоремтехпред", ОГУП "Томский ЛПК", ОГУП "Кривошеинская типография", ГП "Комплект", ОГУП "Лучановский завод стеклоизделий", ОГУП по производству ЛВП, Госхоз "Коломинский", ГП "Инкубаторно-птицеводческая станция "Асиновская", ОГУП "Урожай", ОГУСП "Госхоз "Колпашевский", ОГУП "Инжкомсервис");
6 ОГУП подлежали исключению из ЕГРЮЛ в связи с продажей с аукциона и завершением конкурсного производства (ОГУП "Кожевниковская типография", ОГУП ТП "Книга", ОГУСП "Томское", ДГУП "Калмаки" ОГУП "Областной сельскохозяйственный торговый дом", ГУП "ДРСУ "Северное", ГСХТП "Кузовлевское").
В течение 2006 года вышеуказанная структура ОГУП изменилась следующим образом:
создано ОГУП "Томскгазификация" (распоряжение Администрации Томской области от 17.11.2006 N 340-ра);
2 ОГУП приватизированы путем преобразования в открытые акционерные общества со 100-процентным участием Томской области (ОГУП "Медтехника", ОГУП "ПИ "Томскгражданпроект") (программа приватизации (продажи) государственного имущества и приобретения имущества в государственную собственность Томской области на 2006 год, утвержденная Законом Томской области от 30.12.2005 N 252-ОЗ "Об областном бюджете на 2006 год");
ОГУП "Стрежевская типография" передано в собственность муниципального образования "Город Стрежевой" (распоряжение Администрации Томской области от 15.02.2006 N 54-ра);
в отношении 2 ОГУП введена процедура ликвидации (ГП "Томский областной медицинский информационно-вычислительный центр", ОГУП "Верхнекетская типография");
в отношении 4 ОГУП введена процедура конкурсного производства (ТОГУСП "Томвзрывпром", ГП "РТП "Новиковоремтехпред", ДГУП "Куяновская свиноферма" ОГУП "ОСТД", ГУП "ПМК "Туганская");
ОГУП "ТП "Книга" исключено из ЕГРЮЛ в связи с государственной регистрацией перехода права собственности на имущественный комплекс;
ОГУП "Первомайская типография" исключено из ЕГРЮЛ в связи с завершением ликвидации;
7 ОГУП исключены из ЕГРЮЛ в связи с завершением конкурсного производства (ОГУП "Лучановский завод стеклоизделий", ДГУП "Калмаки" ОГУП "ОСТД", ГУП "ДРСУ "Северное", ГСХТП "Кузовлевское", ГП "Инкубаторно-птицеводческая станция "Асиновская", ОГУП "Кривошеинская типография", ГП "Комплект").
Таким образом, по состоянию на 01.01.2007 в перечне ОГУП числится 41 ОГУП (приложение 1). Из них:
21 ОГУП являются действующими (17 ДРСУ, ОГУП "Областной аптечный склад", ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации", ОГУП "Региональный деловой центр Томской области", ОГУП "Томскгазификация");
ГП "ПО "Чаинскагропромхимия", не осуществляющее уставную деятельность, включено в перечень ОГУП, подлежащих ликвидации;
7 ОГУП находятся в стадии ликвидации (ОГУП "Верхнекетская типография", ГП "Томский областной медицинский информационно-вычислительный центр", ГУП "Управление административными зданиями Томской области", ОГУП "Учебно-курсовой комбинат ЖКХ", ДГУП "Томские продовольственные ресурсы" ОГУП "ОСТД", ОГУДП "Томский деревообрабатывающий комбинат" ОГУП "Томский ЛПК", ОГУДП "Верный путь" ОГУП "Лучановский завод стеклоизделий");
10 ОГУП находятся в процедуре конкурсного производства (ГП "РТП "Новиковоремтехпред", ОГУП "Томский ЛПК", ОГУП по производству ЛВП, Госхоз "Коломинский", ОГУП "Урожай", ОГУСП "Госхоз "Колпашевский", ОГУП "Инжкомсервис", ГУП "ПМК "Туганская", ТОГУСП "Томвзрывпром", ДГУП "Куяновская свиноферма" ОГУП "ОСТД");
ОГУП "Кожевниковская типография" подлежит исключению из ЕГРЮЛ после государственной регистрации перехода права собственности на имущественный комплекс;
ОГУСП "Томское" подлежит исключению из ЕГРЮЛ после завершения реструктуризации задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами.
Структура действующих по состоянию на 01.01.2007 ОГУП представлена на рисунке (не приводится).
Действующие ОГУП находятся в ведомственном подчинении 5 структурных подразделений Администрации Томской области или исполнительных органов государственной власти Томской области, курирующих их деятельность (приложение 1).
Отраслевая принадлежность действующих ОГУП выглядит следующим образом:
17 ОГУП (80,9 процента) - предприятия дорожного хозяйства (районные ДРСУ), расположенные в районах области, обслуживающие территориальные дороги и имеющие сугубо областное значение. В основном это рентабельные предприятия, имеющие по итогам 2006 года сальдированную прибыль 60286 тыс. руб.;
4 ОГУП (19,1 процента) заняты различными видами деятельности: медико-фармацевтическая, техническая инвентаризация, поставка нефтепродуктов для нужд бюджетополучателей Томской области, обслуживание объектов газового хозяйства, построенных за счет средств областного бюджета. Сальдированный финансовый результат их деятельности по итогам 2006 года - прибыль в размере 21410 тыс. руб. (ОГУП "Томскгазификация" создано в конце 2006 года и по итогам 2006 года прибыли не имело).
В соответствии с Федеральным законом от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" предусматривается существование следующих групп унитарных предприятий:
1) осуществляющих техническое обеспечение жизнедеятельности территории;
2) решающих социальные задачи, реализующих товары и услуги по установленным государственным ценам, осуществляющие убыточные или дотируемые виды деятельности;
3) осуществляющих научную и научно-техническую деятельность в отраслях, связанных с обеспечением безопасности Российской Федерации;
4) осуществляющих деятельность, предусмотренную федеральными законами исключительно для государственных унитарных предприятий;
5) имеющих достаточный уровень рентабельности.
В зависимости от принадлежности к той или иной группе просматриваются нюансы в понимании ожидаемой собственником эффективности деятельности предприятия:
выполнение конкретного задания собственника в соответствии с целями и задачами деятельности предприятия, определенными в его уставе, как минимум на уровне точки безубыточности (для предприятий 1 - 4 групп);
наличие планируемого собственником уровня прибыли (для предприятий 5 группы).
В случае несоответствия результатов деятельности предприятий интересам собственника целесообразно своевременное осуществление их реорганизации, приватизации либо ликвидации до момента значительного финансового обременения имущественного комплекса.
В соответствии с вышеприведенной классификацией 1 группу ОГУП составляют 17 ДРСУ, сальдированным финансовым результатом деятельности которых в 2006 году явилась прибыль в размере 60286 тыс. руб.
К предприятиям 2 группы относится ОГУП "Томскгазификация", созданное в соответствии с уставом с целью обеспечения транспортирования и распределения газообразного топлива и сырья по распределительным сетям газоснабжения среди потребителей (населения, промышленных предприятий и т.п.), а также решения иных социальных задач. ОГУП "Томскгазификация" создано в конце 2006 года и в течение 2006 года деятельность фактически не осуществляло.
Предприятия 3 группы среди ОГУП отсутствуют.
К предприятиям 4 группы можно отнести 2 ОГУП (ОГУП "Областной аптечный склад", ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации"), результатом деятельности которых в 2006 году явилась прибыль в размере 15545 тыс. руб.
К предприятиям 5 группы следует отнести ОГУП "Региональный деловой центр Томской области", прибыль которого по итогам 2006 года составила 5865 тыс. руб.
2.СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ПО ИТОГАМ РАБОТЫ В 2006 ГОДУ
По состоянию на 01.01.2007 основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОГУП, действующих в течение 2006 года, составили (приложение 2):
суммарная выручка от реализации товаров (работ, услуг) составила 1850476 тыс. руб., или 106,8 процента к уровню выручки предприятий, действующих в 2005 году. Это соответствует росту производительности труда на 25,8 процента (с 612,7 тыс. руб. до 770,4 тыс. руб. на человека);
первоначальная стоимость основных средств, закрепленных на праве хозяйственного ведения за ОГУП, составила 510207 тыс. руб., остаточная стоимость - 227251 тыс. руб. При этом амортизация основных средств в среднем составила 55,5 процента. Основными источниками обновления основных фондов ОГУП являются чистая прибыль, амортизация и кредиты банков. Общий объем инвестиций в основной капитал ОГУП в 2006 году составил 76521 тыс. руб., из которых 84,4 процента (64549 тыс. руб.) приходится на предприятия дорожного хозяйства;
среднесписочная численность занятых составила 2402 человека, что меньше уровня предыдущего года на 427 человек (15,1 процента) за счет выбытия в порядке приватизации 4 ОГУП (ОГУП "ТЦ "Томскгеомониторинг", ОГУП "Томскавтотранс", ОГУП "Томскинвестгеонефтегаз", ОГУП "Медтехника");
среднемесячная заработная плата составила 13148 руб. среди работников и 47938 руб. среди руководителей. Данные показатели превышают аналогичные за 2005 год на 33,4 процента и 35,1 процента соответственно. При этом задолженность по заработной плате в среднем по предприятиям не превышала месяца;
сальдированный финансовый результат составил чистую прибыль в размере 83784 тыс. руб. (в том числе 2089 тыс. руб. - прибыль ОГУСП "Томское"), или 73,8 процента от прибыли, полученной ОГУП, действующими в 2005 году, и 229,8 процента от прибыли предприятий, действующих в 2004 году.
При этом чистую прибыль, которая составила 87678 тыс. руб., получило 21 ОГУП (в том числе ОГУСП "Томское", подлежащее исключению из ЕГРЮЛ после завершения реструктуризации задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами), в то время как убыток в размере 3894 тыс. руб. - 2 ОГУП (ОГУП "Томское ДРСУ", ГП "ПО "Чаинскагропромхимия"). Остальные 27 ОГУП (в том числе ОГУП "Томскгазификация") по объективным причинам не осуществляли уставную деятельность (не развернули деятельность, находились в процедуре ликвидации или конкурсного производства либо подлежали ликвидации или исключению из ЕГРЮЛ).
Снижение сальдированной прибыли по сравнению с 2005 годом обусловлено сокращением в 2006 году финансирования из областного бюджета работ по строительству и капитальному ремонту автомобильных дорог Томской области, отразившимся на снижении общего объема выручки и чистой прибыли предприятий дорожного хозяйства, а также сокращением поступлений от ОГУСП "Томское" и выбытием в порядке приватизации прибыльных ОГУП "Томскинвестгеонефтегаз" и ОГУП "Медтехника".
Вместе с тем за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 в доход областного бюджета ОГУП перечислена часть прибыли, остающейся в их распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей, в размере 9160327,22 руб. (приложение 3), что на 32,3 процента превышает ее размер за 2005 год и на 88,2 процента - за 2004 год.
Перевыполнение планового показателя доходов от перечисления ОГУП части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, предусмотренного Законом Томской области от 30 декабря 2006 года N 252-ОЗ "Об областном бюджете на 2006 год" в размере 3800000 руб., связано с тем, что распоряжением Департамента по управлению государственной собственностью Администрации Томской области от 16.08.2005 N 196 была изменена Форма расчета части прибыли, подлежащей внесению ОГУП в областной бюджет, в соответствии с которой чистая прибыль предприятия, являющаяся базой для исчисления части прибыли, заменена на налогооблагаемую прибыль предприятия, уменьшенную на сумму текущего налога на прибыль и прочих обязательных платежей.
Общая сумма части прибыли ОГУП, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, подлежащая перечислению в областной бюджет в результате деятельности предприятий в 2006 году, составила 10403960,94 руб., в том числе 20112,6 руб. - сумма части прибыли, начисленная ОГУП "Медтехника" по итогам деятельности за I квартал 2006 г. в размере 1/4 установленного размера, 106777,8 руб. - сумма части прибыли, начисленная ОГУП "ПИ "Томскгражданпроект" по итогам деятельности за 9 мес. 2006 года в размере 3/4 установленного размера (в связи с тем, что по состоянию на 01.01.2007 ОГУП "Медтехника", ОГУП "ПИ "Томскгражданпроект" преобразованы в открытые акционерные общества, то в соответствии с постановлением Администрации Томской области от 27.01.2006 N 8а обязанность по начислению и перечислению части прибыли ОГУП в целом за 2006 год у данных юридических лиц не возникла. В порядке, установленном Федеральным законом от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", общим собранием акционеров открытых акционерных обществ будет рассматриваться вопрос о выплате дивидендов по результатам их деятельности в 2006 году).
По состоянию на 01.01.2007 сумма задолженности ОГУП составила 564630,6 руб., 71 процент которой - задолженность ОГУП "Асиновское ДРСУ" (погашена 05.03.2007), 23 процента - задолженность ОГУП "Томское ДРСУ" (погашена 08.02.2007).
3.МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ОГУП
С целью совершенствования управления ОГУП, получения экономических рычагов воздействия на руководителей ОГУП в течение 2006 года разработаны и утверждены следующие документы:
1) по вопросам обеспечения полноты перечисления в областной бюджет части прибыли ОГУП:
утверждено Положение о порядке перечисления в областной бюджет части прибыли ОГУП (постановление Администрации Томской области от 27.01.2006 N 8а);
урегулирован порядок возврата и списания излишне перечисленных в областной бюджет сумм части прибыли ОГУП (постановление Администрации Томской области от 20.11.2006 N 141а "О внесении изменений в постановление Администрации Томской области от 27.01.2006 N 8а").
2) по вопросам взаимодействия с руководителями ОГУП:
утверждено Типовое техническое задание на проведение обязательного аудита ОГУП и организаций, в уставных (складочных) капиталах которых доля государственной собственности Томской области составляет 100 процентов (распоряжение Департамента по управлению государственной собственностью Администрации Томской области от 28.03.2006 N 76);
утверждено Положение о проведении конкурса по отбору аудиторских организаций для проведения обязательных аудиторских проверок финансовой (бухгалтерской) отчетности ОГУП (распоряжение Департамента по управлению государственной собственностью Администрации Томской области от 28.03.2006 N 77);
утвержден Примерный трудовой договор с руководителем ОГУП (постановление Администрации Томской области от 27.10.2006 N 129а);
разработан Примерный устав ОГУП (утвержден распоряжением Департамента по управлению государственной собственностью Томской области от 16.04.2007 N 148).
В настоящее время ведется работа по приведению трудовых договоров с руководителями ОГУП и уставов ОГУП в соответствие с Примерным трудовым договором и Примерным уставом ОГУП соответственно. В 2007 году планируется осуществить переход на новое Положение об оплате труда руководителей ОГУП, предусматривающее:
установление размера должностного оклада руководителя ОГУП в зависимости от сложности управления предприятием (количества структурных подразделений, филиалов и представительств, осуществляемых видов деятельности, а также размеров государственного и (или) муниципального заказа, ступенчатости производственного цикла);
критерии премирования руководителей ОГУП за особый вклад в социально-экономическое развитие Томской области и выполнение особо важных заданий собственника.
4.ПЕРСПЕКТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОГУП
Всего по результатам 2006 года 2 (4,8 процента) из 41 предприятия, числящегося в перечне областных государственных унитарных предприятий по состоянию на 01.01.2007, имели отрицательный финансовый результат.
Из них:
убыток ОГУП "Томское ДРСУ" в размере 3781 тыс. руб. вызван отсутствием финансирования из областного бюджета фактически произведенных предприятием работ по ремонту автомобильной дороги "Томск - Мариинск" стоимостью 6000 тыс. руб.;
убыток ГП "ПО "Чаинскагропромхимия" в размере 113 тыс. руб. обусловлен потерей занимаемого сегмента рынка, приведшей к несоблюдению сроков уплаты налогов, начислению пеней и штрафов. Принимая во внимание финансовое положение предприятия, а также то, что предприятие не обеспечивает осуществление полномочий Томской области, Комиссией по согласованию и утверждению отчетов о выполнении программ финансово-хозяйственной деятельности ОГУП за 2006 год и программ финансово-хозяйственной деятельности ОГУП на 2007 год принято решение о введении в 2007 году в отношении предприятия процедуры добровольной ликвидации.
В течение 2007 года в процессе оптимизации государственного сектора экономики Томской области планируется сокращение ОГУП до 35 единиц за счет:
приватизации 2 ОГУП (ОГУП "Региональный деловой центр Томской области", ОГУП "Томскгазификация") путем преобразования в открытые акционерные общества со 100-процентной долей Томской области;
исключения из ЕГРЮЛ ОГУП "Кожевниковская типография" в связи с государственной регистрацией перехода права собственности на имущественный комплекс;
исключения из ЕГРЮЛ 2 ОГУП в связи с ликвидацией (ОГУП "Инжкомсервис", ГП ПО "Чаинскагропромхимия");
исключения из ЕГРЮЛ ОГУП по производству ЛВП в связи с завершением конкурсного производства.
В перспективе к 2011 году в процессе оптимизации государственного сектора экономики из учтенных в настоящее время в Реестре государственного имущества организаций подлежат сохранению в госсекторе Томской области 2 областных государственных унитарных предприятия:
ОГУП "Областной аптечный склад", осуществляющее деятельность в сфере оборота наркотических и психотропных веществ в соответствии с Федеральным законом от 8 января 1998 года N 3-ФЗ "О наркотических средствах и психотропных веществах";
ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации", так как Приказом Госстроя РФ N 249, Росархива N 83 от 30.10.2001 ведение архивов дел и документов на объекты недвижимости отнесено к функциям государственных унитарных предприятий.
Результат последовательно проводимой оптимизации ОГУП проявляется в положительной, опережающей темпы инфляции динамике уровня выручки и доли платежей в бюджет, приходящихся в среднем на одно предприятие, представленной в таблице 1.
Таблица 1
| Наименование показателя | Годы | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |
| Количество ОГУП, ед. | 60 | 52 | 41 |
| Выручка, приходящаяся в среднем на одно ОГУП, тыс. руб. | 21837,6 | 33333,4 | 45133,6 |
| Платежи в бюджет, приходящиеся в среднем на одно ОГУП, тыс. руб. | 3761,5 | 6785,4 | 9331,4 |
Следует отметить, что из 25 областных государственных унитарных предприятий, являвшихся действующими по состоянию на 01.01.2006, программы финансово-хозяйственной деятельности на 2006 год были утверждены по 23 предприятиям (не рассматривалась и не утверждалась программа финансово-хозяйственной деятельности на 2006 год ГП "Томский областной медицинский информационно-вычислительный центр", решение о ликвидации которого было принято распоряжением Администрации Томской области от 28.03.2006 N 88-ра, и программа ОГУП "Стрежевская типография", решение о передаче которого в муниципальную собственность было принято в соответствии с распоряжением Администрации Томской области от 15.02.2006 N 54-ра).
При этом в порядке, установленном Законом Томской области от 13 апреля 2004 года N 52-ОЗ "Об областных государственных унитарных предприятиях", в период с 12.04.2007 по 27.04.2007 проведено 21 заседание Комиссии по согласованию и утверждению отчетов о выполнении программ финансово-хозяйственной деятельности ОГУП за 2006 год и программ финансово-хозяйственной деятельности ОГУП на 2007 год (не рассматривались и не утверждались отчеты о выполнении программ за 2006 год и программы финансово-хозяйственной деятельности на 2007 год по 2 областным предприятиям: ОГУП "Медтехника" и ОГУП "ПИ "Томскгражданпроект", которые в 2006 году были приватизированы путем преобразования в открытые акционерные общества со 100-процентным участием Томской области).
В результате рассмотрения отчетов ОГУП о выполнении программ их финансово-хозяйственной деятельности за 2006 год исполнение программ деятельности четырех предприятий (ГП "ПО "Чаинскагропромхимия", ОГУП "Бакчарское ДРСУ", ОГУП "Светленское ДРСУ", ОГУП "Томское ДРСУ") признано неудовлетворительным.
При этом исполнение программ деятельности ГП "ПО "Чаинскагропромхимия" и ОГУП "Томское ДРСУ" признано неудовлетворительным в связи с наличием убытков по результатам их финансово-хозяйственной деятельности в 2006 году (информация о причинах убыточности данных ОГУП представлена выше).
Признание неудовлетворительным исполнения программ деятельности ОГУП "Светленское ДРСУ" и ОГУП "Бакчарское ДРСУ" вызвано снижением фактического объема выручки и чистой прибыли по сравнению с запланированными показателями. (В данном случае следует отметить, что снижение общего объема выручки и ухудшение результирующего показателя по чистой прибыли ОГУП "Бакчарское ДРСУ" связано с тем, что финансирование из областного бюджета ремонтных работ автомобильной дороги "Кенга - Кедровый", запланированное на 2006 год, перенесено на 2007 год).
Кроме рассмотрения отчетов о выполнении программ финансово-хозяйственной деятельности областных предприятий дорожного хозяйства за 2006 год, программ их финансово-хозяйственной деятельности на 2007 год, а также перспективных планов на 2008 - 2010 годы, на заседаниях Комиссии руководителям областных предприятий дорожного хозяйства были даны рекомендации и установлены сроки завершения проводимых в 2007 году мероприятий по подготовке технической документации на объекты недвижимости, закрепленные на праве хозяйственного ведения за ДРСУ, регистрации права собственности и хозяйственного ведения на них, а также по передаче жилья в муниципальную собственность либо собственность граждан.